DORIS 追問

2018-12-27 10:36

月末應(yīng)如何結(jié)轉(zhuǎn)？之前幾個(gè)月忽略了沒有結(jié)轉(zhuǎn)，本月一次性結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？會(huì)計(jì)分錄是怎樣的？

阿水老師 解答

2018-12-27 10:41

學(xué)員你好， 
那之間幾個(gè)月是怎么做的分錄呢？ 
沒有計(jì)入固定資產(chǎn)卡片嗎？ 
沒有跨年，本月可以補(bǔ)前幾個(gè)月的折舊的。 
可以做分錄： 
借，制造費(fèi)用-折舊費(fèi) 
貸，累計(jì)折舊。

DORIS 追問

2018-12-27 10:42

錄入了固定資產(chǎn)，但是快帳軟件只自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益類，折舊的分錄沒有都有自動(dòng)生成。只是最后沒有結(jié)轉(zhuǎn)。是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到成本里嗎

阿水老師 解答

2018-12-27 10:50

是這樣的。 
那估計(jì)是沒有設(shè)置吧，不然固定資產(chǎn)多了，每筆都要手動(dòng)，會(huì)很累。 
每月當(dāng)月制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本， 
你可以 
借，制造費(fèi)用-折舊費(fèi) 
貸，累計(jì)折舊。 
再把折舊費(fèi)轉(zhuǎn)入成本。 
借，生產(chǎn)成本 
貸，制造費(fèi)用-折舊費(fèi)