李蓓 追問

2018-12-26 13:51

一般情況下發(fā)生招待費(fèi)，做所得稅匯算清繳時(shí)要調(diào)整的，我這個(gè)開辦費(fèi)里的招待費(fèi)到時(shí)要不要調(diào)整

maize老師 解答

2018-12-26 13:57

需要調(diào)你這個(gè)需要設(shè)置三級(jí)科目，你匯算i清繳是按三級(jí)科目填寫。

李蓓 追問

2018-12-26 13:59

招待費(fèi)是按收入比例列支的，我沒有收入，難道要全部調(diào)出來

maize老師 解答

2018-12-26 14:01

按發(fā)生額60%可以稅前扣除，40%需要調(diào)出去。

李蓓 追問

2018-12-26 14:03

還要不超過收入的5‰

李蓓 追問

2018-12-26 14:04

零收入不是要全

李蓓 追問

2018-12-26 14:04

零收入不是要全調(diào)整

maize老師 解答

2018-12-26 14:07

不看這個(gè)收入你們沒有收入籌建期只看發(fā)生額60%。

李蓓 追問

2018-12-26 14:08

哦，謝謝

李蓓 追問

2018-12-26 14:09

還有招待費(fèi)里的進(jìn)項(xiàng)稅額比較小，我可以不抵扣全記入費(fèi)用

maize老師 解答

2018-12-26 14:13

可以，這個(gè)不能抵扣你認(rèn)證話只能進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

李蓓 追問

2018-12-26 14:15

沒有認(rèn)證

maize老師 解答

2018-12-26 14:18

那就直接價(jià)稅合計(jì)做招待費(fèi)就可以。