紫藤老師 解答

2018-12-24 15:26

你好，老板墊付的相當于老板借錢出去，然后回來報銷，那就要借款單據(jù)，借款的多少以及多長時間報銷就需要本公司的財務制度的規(guī)范

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:30

老師，我還想問一下，您說老板回來報銷，這個錢不就是老板自已的嗎，他回來怎么報銷了？貸，其他應付款嗎？

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:31

就一直掛在上面嗎還是？

紫藤老師 解答

2018-12-24 15:34

會計分錄是 借 管理費用 貸其他應收款

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:36

為什么要貸應收了？

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:37

這個費用老板已經墊付了啊

紫藤老師 解答

2018-12-24 15:39

首先，老板出去，要借款
借 其他應收款 貸 銀行存款

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:41

但老板，并沒有向公司借款，是老板私人賬戶直接付的啊，不是要站在公司的角度去做賬嗎？

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:48

不是很明白

紫藤老師 解答

2018-12-24 15:52

你好，往來款是相對的，如果沒有借款后面就沒有沖掉，

咳咳咳 追問

2018-12-24 15:57

但實際上公司并沒有給股東借錢，您的意思是我也要做第一筆分錄嗎

紫藤老師 解答

2018-12-24 16:02

如果沒有借錢的話，那你就做一筆分錄  借管理費用 貸銀行存款

咳咳咳 追問

2018-12-24 16:05

但貸的銀行存款并不是從對公賬戶出的啊，怎么會貸銀行存款 了？

紫藤老師 解答

2018-12-24 16:07

如果是老板的錢，那么老板不是你核算的會計主體

咳咳咳 追問

2018-12-24 16:10

但老板的意思是需要公司出這個錢，因為這個錢是為公司花的，、

咳咳咳 追問

2018-12-24 16:11

是為公司請內訓專家培訓花的。

紫藤老師 解答

2018-12-24 16:15

我明白，意思就是老板這個錢花了，如果當初沒有借錢給他，那么就沒有往來款，那你只能走銀行存款，你把錢轉給老板
要不然就要做往來，但是往來要有借款單據(jù)

咳咳咳 追問

2018-12-24 16:17

但公司現(xiàn)在是虧損狀態(tài)，銀行賬戶根本沒錢可以轉

紫藤老師 解答

2018-12-24 16:41

那你就做
借 管理費用 貸其他應付款

紫藤老師 解答

2018-12-24 16:41

以后還給老板的時候沖掉其他應付款

咳咳咳 追問

2018-12-24 17:14

那直接貸其他應付款這樣沒有往來單據(jù)的話會不會被稅務查??？

紫藤老師 解答

2018-12-24 17:17

不會，到時還款的時候沖掉