宋生老師 解答

2018-12-22 16:27

您好！不是。項目部本身是從屬于公司的。只是如果你們是用自己公司去簽訂的，就不是掛靠了。 
如果是以別的公司簽訂的，一般都是掛靠

宋生老師 解答

2018-12-22 16:33

您好！你們是分公司？你們的營業(yè)執(zhí)照上面的公司名稱是什么樣的

宋生老師 解答

2018-12-22 16:35

你們！站在稅務(wù)上面來說，你們是一個公司。至于你們內(nèi)部如何核算，看你們自己商量。

宋生老師 解答

2018-12-22 16:38

您好！是的。你們公司在那邊，自然是那邊承擔(dān)稅費?？赡艿竭@邊繳納一些稅金，那也是屬于那個公司的稅金，而不是項目部。

宋生老師 解答

2018-12-22 16:41

您好！是的。你可以只做流水了。 
是，你們是要預(yù)繳稅金，但是這也是以公司名義預(yù)繳，不是以項目部來預(yù)繳

宋生老師 解答

2018-12-22 16:44

您好！用是可以用的了。只是總公司也要入賬

宋生老師 解答

2018-12-22 16:45

你好！嚴(yán)格來說不可以。實際操作看你們總公司的要求

宋生老師 解答

2018-12-22 16:51

你好！看你公司要求。這個相當(dāng)于內(nèi)部核算 了

宋生老師 解答

2018-12-22 16:53

您好！可以用一般戶來發(fā)工資了。

宋生老師 解答

2018-12-22 16:55

你好！每月根據(jù)完工程度確認(rèn)當(dāng)期合同收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。 
  借：主營業(yè)務(wù)成本 
    工程施工——合同毛利——XXX合同段 
   貸：主營業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

宋生老師 解答

2018-12-22 16:59

你好！ 借：工程施工—合同成本——人工費 
貸：應(yīng)付職工薪酬

宋生老師 解答

2018-12-22 17:02

你好！是的。如果不交社保，就要開勞務(wù)發(fā)票

宋生老師 解答

2018-12-22 17:10

你好！麻煩你不要在一個問題上不停的追問其他的問題，你可以重新提問。謝謝！ 
不要票也是一樣的做分錄。 
你工程完工后確認(rèn)應(yīng)收賬款，然后借預(yù)收賬款 貸應(yīng)收賬款。

1312358056 追問

2018-12-22 16:25

我們用的都是公司的名義簽訂的合同，那這種是掛靠吧，如果是項目部就應(yīng)該用我們自己的名義了對嗎？

1312358056 追問

2018-12-22 16:32

掛靠方是有自己的營業(yè)執(zhí)照的是嗎，我們除了向總公司提交管理費，和做對稅帳之外，費用自理

1312358056 追問

2018-12-22 16:34

我們是河北的項目部

1312358056 追問

2018-12-22 16:36

可是是內(nèi)蒙那邊承擔(dān)稅負(fù)

1312358056 追問

2018-12-22 16:36

如果我們是公司，可是什么證件都沒有

1312358056 追問

2018-12-22 16:39

那我這邊就做流水就可以了是嗎？老板只要求看資金狀況，不要求做成本收入之類的

1312358056 追問

2018-12-22 16:39

稅務(wù)上唯一涉及到的就是工程要開票，我們從這預(yù)繳稅款

1312358056 追問

2018-12-22 16:43

嗯，是的，那我給總公司那邊的記賬憑證現(xiàn)金類走的都是往來賬，就是其他應(yīng)收款――***經(jīng)理，總公司在這里開了一個一般戶，是我們在用這樣可以嗎

1312358056 追問

2018-12-22 16:45

那我們這邊可以用經(jīng)理的個人卡發(fā)工資嗎？

1312358056 追問

2018-12-22 16:50

總公司要求走的是往來

1312358056 追問

2018-12-22 16:52

而且購買的材料款，人工費記入工程施工，不是說工程完工之后結(jié)轉(zhuǎn)，而是每月月末把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，不計入存貨。

1312358056 追問

2018-12-22 16:52

我們可以用一般戶發(fā)工資嗎，每月把工資錢數(shù)存到賬戶里，然后再發(fā)放

1312358056 追問

2018-12-22 16:53

工程施工是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的嗎

1312358056 追問

2018-12-22 16:55

我們辦公室的人員是交社保的，可以做入工資，記成本，可是礦山上的人員流動性很大，沒有交社保，他們可以做入工資表算作成本嗎？

1312358056 追問

2018-12-22 16:59

工資呢老師？

1312358056 追問

2018-12-22 17:02

明年不是要求企業(yè)必須上社保嗎，礦山的工人怎么算，如果不叫社保是不是不能做入成本？

1312358056 追問

2018-12-22 17:07

嗯，還有老師，之前說到工程施工，爆破方將材料款付給我們，我看之前會計做的是借：銀行存款 
                     貸：預(yù)收賬款――*小*公司 
然后我們再付給民爆公司 
借:預(yù)付賬款――民爆 
   貸：銀行存款 
收到民爆進(jìn)項發(fā)票 
借：工程施工――火工材料款 
       應(yīng)交稅費 （進(jìn)） 
     貸：預(yù)付賬款 
如果對方不要票，那預(yù)收賬款怎么辦？