暗香疏影 追問

2018-12-21 15:02

工程是老板的合伙人干的，但是合伙人沒有入股公司，比較亂。這個(gè)合伙人不想體現(xiàn)在公司

宋生老師 解答

2018-12-21 15:03

您好！如果是這樣，那這個(gè)人應(yīng)該開發(fā)票給公司，公司做成本。然后付錢給他

暗香疏影 追問

2018-12-21 15:16

怎么做分錄呢老師，比較亂我現(xiàn)在就很茫然

宋生老師 解答

2018-12-21 15:17

你好！現(xiàn)在你們發(fā)生的業(yè)務(wù)就是你開了發(fā)票出去。你確認(rèn)收入就好了
借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

暗香疏影 追問

2018-12-21 18:53

結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就是這樣吧
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工

宋生老師 解答

2018-12-22 16:01

每月根據(jù)完工程度確認(rèn)當(dāng)期合同收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。
  借：主營業(yè)務(wù)成本
    工程施工——合同毛利——XXX合同段
   貸：主營業(yè)務(wù)收入
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅