金蝶迷你年結(jié)后下一年本年利潤有余額怎么辦
愛笑的流沙
于2015-12-10 08:57 發(fā)布 ??1064次瀏覽
- 送心意
李老師
職稱: 中級會計師
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年末要將本年利潤轉(zhuǎn)入利潤分配未分配利潤
2015-12-10 08:59:26

借本年利潤 105731.66 貸利潤分配未分配利潤,105731.66
2020-01-10 18:35:15

你好,做一筆分錄,結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤,。借利潤分配。未分配利潤,貸本年利潤
2019-01-26 11:25:49

金蝶KIS迷你版賬套年結(jié)后本年利潤科目有余額的處理方法:
1、先結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤,把本年利潤科目的當前余額全部轉(zhuǎn)入盈余公積,然后關(guān)閉本年利潤科目;
2、根據(jù)當前公司利潤分配情況,在利潤分配科目中開設(shè)應付和應收結(jié)轉(zhuǎn)款類科目,將分配的現(xiàn)金轉(zhuǎn)入應付結(jié)轉(zhuǎn)款,或者將本年未收的股利轉(zhuǎn)入應收結(jié)轉(zhuǎn)款;
3、將盈余公積科目的余額轉(zhuǎn)入股本科目,完成年結(jié)。
案例:某公司本年度利潤為1000000元,應付企業(yè)所得稅300000元,本年應分配股利500000元,本年應提取法定盈余公積200000元。
結(jié)轉(zhuǎn)時,將本年利潤轉(zhuǎn)入盈余公積,開設(shè)應付企業(yè)所得稅科目,將其余額轉(zhuǎn)入應付企業(yè)所得稅;開設(shè)股利科目,將其余額轉(zhuǎn)入應收股利;將盈余公積科目的余額轉(zhuǎn)入股本科目,完成年結(jié)。
2023-02-20 19:09:55

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2015-05-26 10:22:38
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