老師你好!金稅盤維護(hù)費(fèi)是可以做進(jìn)項(xiàng)抵扣的,金稅盤維護(hù)費(fèi)上月賬面做進(jìn)了應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,但這月申報(bào)時(shí)我忘做抵扣了,現(xiàn)在賬面自動(dòng)抵減了,賬面應(yīng)交稅金余額和申報(bào)表的余額對(duì)不上,怎樣做分錄做回來(lái)?
yoyo
于2018-12-20 10:24 發(fā)布 ??944次瀏覽
- 送心意
maize老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
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你好,你這個(gè)月的帳是怎么自動(dòng)抵減的,做了哪些分錄?
2018-12-20 10:45:44

不用認(rèn)證,這個(gè)可以全額抵減。
2018-12-20 11:57:25

你沒(méi)有認(rèn)證勾選就計(jì)入到帶認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目
應(yīng)交稅費(fèi)包含了所有的稅 跟增值稅申報(bào)表對(duì)不上很正常 你要和應(yīng)交稅費(fèi)增值稅明細(xì)去核對(duì)
2021-03-01 10:34:29

你好,是可以全額抵扣的
按銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額減去維護(hù)費(fèi)金額計(jì)算納稅
2017-08-30 11:04:35

您好!購(gòu)買防偽稅控設(shè)備和防偽技術(shù)服務(wù)費(fèi)全額抵扣會(huì)計(jì)分錄:借:管理費(fèi)用,貸:銀行存款,同時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅額),貸:營(yíng)業(yè)外收入
1、根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》(財(cái)稅〔2012〕15號(hào))第五條規(guī)定:“納稅人在填寫納稅申報(bào)表時(shí),對(duì)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)按以下要求填報(bào):增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄”應(yīng)納稅額減征額“。
2、根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第32號(hào))規(guī)定,對(duì)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)填報(bào)《增值稅納稅人申報(bào)表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。
2017-04-10 16:10:03
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