收到的采購專用發(fā)票比實際付款金額大的情況要怎么入賬

答： 借：原材料 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 貸：預(yù)付賬款 應(yīng)付賬款

收到的專票比實際采購的金額大，怎么記賬？

答： 您好，先將發(fā)票金額全部入賬，然后差額部分開紅字發(fā)票，對應(yīng)進(jìn)項稅計入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

采購商品取得專票金額大于實際付款金額怎么入賬？

答： 按實際付款金額入賬