會計 追問

2018-12-19 16:45

可能我的表述有問題，事實是這樣的，他公司打款給我100萬，這100萬我公司向煤礦購煤，（因為他的公司是外地，在當?shù)孛旱V購買手續(xù)麻煩，所以打款給我）我公司拉煤出來之后取得的增值稅專票和運費專票，然后我再銷售給朋友的公司，然后給他開具增值稅專用發(fā)票，直接銷售的是原材料，這樣下來，也是正常業(yè)務，我需要給他的公司退我取得的進項發(fā)票的稅點嗎？

樸老師 解答

2018-12-19 16:52

不是你公司的業(yè)務不能開票也不能做賬，按照你后面說的就相當于你進貨然后銷售了

會計 追問

2018-12-19 16:54

是啊，只是貨沒有進我的倉庫，直接賣了，這種情況，我需要給他的公司退我取得的進項發(fā)票的稅點嗎？

樸老師 解答

2018-12-19 16:55

你還要交附加稅和所得稅呢。你要把所有的稅點都算上

會計 追問

2018-12-19 16:58

增值稅1.28 附加稅印花稅還有所得稅 加起來 2% 應該夠了吧

樸老師 解答

2018-12-19 16:59

附加稅是根據(jù)增值稅額計算的              所得稅是根據(jù)利潤計算的   算出來的總數(shù)除以開票不含稅額