簫笛淚 追問

2018-12-17 16:29

這個怎么做賬呢

小楊老師 解答

2018-12-17 16:31

借：應(yīng)付股利，貸：未分配路潤

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:34

好的

小楊老師 解答

2018-12-17 16:34

嗯嗯嗯，祝您工作愉快

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:34

好的，謝謝

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:35

再請問一下小規(guī)模納稅人稅控盤上一年最多可開票金額為多少呢

小楊老師 解答

2018-12-17 16:39

這個沒有規(guī)定的哦，按實際的來就好了

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:40

那報稅的時候稅控盤上開票金額達到了一般納稅人的500萬會認定為一般納稅人的稅率繳稅嗎，我們現(xiàn)在是核定為百分之二

小楊老師 解答

2018-12-17 16:43

不會直接轉(zhuǎn)為一般納稅人的，需要去稅局辦手續(xù)的

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:45

好的，那所以稅控盤上開發(fā)票金額不管達到多少都沒關(guān)系嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 16:46

嗯嗯，是的，稅局那邊可以查到你們的開票金額的，如果超過了，稅局會打電話給你們的，到時候你們在處理就好了

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:46

好吧

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:46

再請教一個問題，外包人員需要扣個稅嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 16:52

如果你們是和勞務(wù)派遣公司合作，他們派過來的人，你們不需要扣個稅，如果只是個人和你們公司的合作情況，那么需要代扣代繳個稅的

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:02

個稅也是按正常起征點算嗎

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:03

但是他們沒有五險一金這些

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:04

我們企業(yè)的核定稅率為2％，之前外包人員的設(shè)計費都是整錢打給他們，我們現(xiàn)在來補扣前面的稅應(yīng)按多少來扣呢，還有我們這里扣了還需要交稅務(wù)局嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 17:04

外包人員工資按勞務(wù)所得申報，超過4000，稅前扣除20%，和我們平常的個稅起征點不一樣

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:06

這個有分類嗎，我們主要是工程設(shè)計圖紙類

小楊老師 解答

2018-12-17 17:07

都是勞務(wù)所得，就是這個標準

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:08

如果外包人員設(shè)計費是20萬，我們怎么計算呢，之后再發(fā)給他們呢

小楊老師 解答

2018-12-17 17:09

是啊一樣的啊，勞務(wù)所得，扣除20%，按20%繳納個人所得稅，不然那些明星怎么會要補那么多個人所得稅，就是因為勞務(wù)收入個稅由這么高啊

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:09

但是

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:10

但是這個老師說按核定稅率來扣

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:10

不知道是按多少來扣呢

小楊老師 解答

2018-12-17 17:10

一個是個人，交個人所得稅，一個是企業(yè)，交企業(yè)所得稅，同學(xué)概念不一樣啊

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:10

后面他一直沒回我了

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:11

是直接用總的乘以百分之二十嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 17:12

企業(yè)所得稅不需要你們代扣代繳的，人家企業(yè)自己去稅局交。只有個人才需要企業(yè)代扣代繳個人所得稅。

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:15

他們是個人，之前我們外包給他們做，之后一直用私賬轉(zhuǎn)給他們私賬上，這樣會出問題嗎，現(xiàn)在我們年終了要把他們之前的一起稅都扣掉，這樣可行嗎

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:15

還有總公司管理費總是讓我們用私賬轉(zhuǎn)給他們這有問題嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 17:16

同學(xué)你先弄清一些基本的概念，你們是在和私人合作，還是和企業(yè)合作，你們是否受到發(fā)票，如果收到發(fā)票，人家交多少稅和你們企業(yè)沒有一點關(guān)系

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:17

沒有收到發(fā)票，是有的項目外包給私人做，之后收到項目設(shè)計費之后我們會分一部分錢給他們

小楊老師 解答

2018-12-17 17:21

私人做的和企業(yè)所得稅核定征收有什么關(guān)系呢？個人承包的勞務(wù)所得繳納個人所得稅