何以解憂, 追問

2018-12-15 14:15

這個怎么做，現(xiàn)在賬上社保是負數(shù)，應交稅費-個人所得稅  -19，其他應付款-個人社保. -757,應該怎么做呀老師

何以解憂, 追問

2018-12-15 14:17

借其他應收款-張三388，借-李四388，貸應交稅費-個人 所得19，貸-個人社保757?

meizi老師 解答

2018-12-15 14:19

你之前實際是多少社保和個稅 就正常的做  現(xiàn)在你不是少扣了嗎  你就把沒扣的員工掛其他應收款

何以解憂, 追問

2018-12-15 14:20

然后呢。。

何以解憂, 追問

2018-12-15 14:21

借什么貸什么

meizi老師 解答

2018-12-15 14:25

你參考下這個分錄來做1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金 

何以解憂, 追問

2018-12-15 14:28

老師.就是第3步發(fā)放工資的時候，沒有扣他們個人社保和個稅，導致銀行多發(fā)了工資給他們?！，F(xiàn)在我應該怎么做這個賬。

meizi老師 解答

2018-12-15 14:32

那你們那邊公司交給社保和稅局了嗎  社保和個稅？？

何以解憂, 追問

2018-12-15 14:35

正?？哿?，那邊是對的，是這邊發(fā)工資忘記扣了

meizi老師 解答

2018-12-15 14:38

你好  支付工資的時候：借方應付職工薪酬    借方其他應收款-個人社保和個稅合計金額   貸方   銀行   然后員工還給你 借方銀行  貸方其他應收款-個人社保和個稅合計金額  這樣做

何以解憂, 追問

2018-12-15 15:08

好的謝謝老師，直接做筆收款，直接沖對嗎

meizi老師 解答

2018-12-15 15:09

你好 是的 你收到了員工退的就沖  你之前繳納個稅和社保的分錄應該做了嘛

何以解憂, 追問

2018-12-15 15:21

好的，其他都正常做完了。謝謝老師

meizi老師 解答

2018-12-15 15:23

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