老師，這個(gè)憑證是我們上個(gè)月做的，但是因?yàn)闆]有銷項(xiàng)，所以這個(gè)減免稅款不能做，因?yàn)槲覀兪切鲁闪⒌墓?，所以近幾個(gè)月都不會(huì)有銷項(xiàng)，我們領(lǐng)導(dǎo)讓我這個(gè)越把這個(gè)單子調(diào)整下，做費(fèi)用，我應(yīng)該怎么做呢？

小梅老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-12-14 13:29

你好借管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師追問

2018-12-14 13:39

可是上面第三行已經(jīng)有一個(gè)管理費(fèi)用了

小梅老師解答

2018-12-14 13:44

你好稅控盤的分錄應(yīng)該是借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 280 貸：庫存現(xiàn)金280 減免是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款 280 貸：管理費(fèi)用而不是向你寫的那樣哈。首先不說你們是不是一般納稅人，你那里怎么會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額。稅控盤全額減免。而不是向你那樣寫哈滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，祝你生活愉快！

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師追問

2018-12-14 13:50

嗯，但是發(fā)票被他們出納認(rèn)證了，所以才寫了進(jìn)項(xiàng)稅餓

小梅老師解答

2018-12-14 13:57

你好這個(gè)發(fā)票本身就是可以抵扣的哦。你好借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出