Ling 追問

2018-12-11 12:42

之前是借原材料
                 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅
            貸現(xiàn)金
現(xiàn)在就是這個發(fā)票為問題發(fā)票。開發(fā)票的是個體工商。但給我們開了16個點(diǎn)。之前的會計認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)了。抵扣了。。入賬了。       稅務(wù)局要求賬做平。進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出來?？梢越袑Ψ浇o我們重開三個點(diǎn)的發(fā)票。

阿水老師 解答

2018-12-11 13:03

學(xué)員你好，
如果已經(jīng)轉(zhuǎn)入成本的話，
可以借，應(yīng)付賬款
貸，主營業(yè)務(wù)成本
貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
然后讓對方給你們重新開票，開3個點(diǎn)的
借，主營業(yè)務(wù)成本，
借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸，應(yīng)付賬款
因?yàn)槎慄c(diǎn)有差異，所以應(yīng)付賬款是有區(qū)別的。
讓對方把差額的錢打回給你，就能沖平應(yīng)付賬款了。

Ling 追問

2018-12-11 13:23

謝謝。是走的現(xiàn)金。

阿水老師 解答

2018-12-11 13:26

學(xué)員你好，
祝你工作順利。

Ling 追問

2018-12-11 13:26

什么情況下是收入也要轉(zhuǎn)出來呢

阿水老師 解答

2018-12-11 13:27

學(xué)員你好，
一般你如果這批貨有問題，
對方要退了就要轉(zhuǎn)出收入了。
你現(xiàn)在的問題是成本不準(zhǔn)，所以要調(diào)整成本。
收入的話，客戶端沒問題，不用動。