小雁 追問

2018-12-11 11:54

己繳納480元，但是還沒有拿到稅控盤，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)沒解除。

maize老師 解答

2018-12-11 11:56

購(gòu)入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用480
    貸：銀行存款/現(xiàn)金480
抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
借：管理費(fèi)用 -480
做這個(gè)就可以，先做分錄。

小雁 追問

2018-12-11 13:07

可是我現(xiàn)在沒有金銷項(xiàng)稅額要抵扣的呀

小雁 追問

2018-12-11 13:07

可是我現(xiàn)在沒有銷項(xiàng)稅額要抵扣的呀

maize老師 解答

2018-12-11 13:09

沒有不能抵扣，你可以掛著等需要抵扣的時(shí)候再抵扣。購(gòu)入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用480
    貸：銀行存款/現(xiàn)金480

小雁 追問

2018-12-11 13:11

要抵減增值稅稅額我再做這步嗎，現(xiàn)在不用做這步吧
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
借：管理費(fèi)用 -480
做這個(gè)就可以，先做分錄。

maize老師 解答

2018-12-11 13:11

是的，后面這個(gè)先不做，等抵減的時(shí)候再做。

小雁 追問

2018-12-11 13:13

好的，票面上是金稅盤200，維護(hù)費(fèi)280

maize老師 解答

2018-12-11 13:14

一起做480就可以，管理費(fèi)用-辦公費(fèi)。

小雁 追問

2018-12-11 14:02

老師，實(shí)收資本我都沒申報(bào)印花稅，怎么辦?

maize老師 解答

2018-12-11 14:04

是幾時(shí)到賬的？沒有申報(bào)就補(bǔ)上。

小雁 追問

2018-12-11 14:27

9月到賬的也有，10月也有

小雁 追問

2018-12-11 14:28

申報(bào)時(shí)要拿什么資料申報(bào)，或是帖什么單據(jù)在憑證后面

maize老師 解答

2018-12-11 14:28

你現(xiàn)在一起申報(bào)，這個(gè)是可以減半征收減免優(yōu)惠你選擇財(cái)稅2018.50

小雁 追問

2018-12-11 14:38

實(shí)收資本的征收品目是什么?

maize老師 解答

2018-12-11 14:40

選擇下面這個(gè)營(yíng)業(yè)賬薄就可以。

小雁 追問

2018-12-11 15:05

這樣嗎?

maize老師 解答

2018-12-11 15:12

選擇是營(yíng)業(yè)賬薄就可以，不是其他營(yíng)業(yè)賬薄。

小雁 追問

2018-12-11 15:24

這里的選哪個(gè)。

maize老師 解答

2018-12-11 15:27

營(yíng)業(yè)賬薄你選擇這個(gè)就是。

小雁 追問

2018-12-11 16:10

我問稅局，稅局客服說是資金賬簿。

小雁 追問

2018-12-11 16:10

你說的減半征收是這個(gè)嗎

maize老師 解答

2018-12-11 16:11

是的，是營(yíng)業(yè)賬薄。是減半征收你選擇這個(gè)。

小雁 追問

2018-12-11 16:15

你說的營(yíng)業(yè)賬簿過時(shí)了，現(xiàn)在是資金賬簿

maize老師 解答

2018-12-11 16:18

恩，那你選擇資金賬薄這個(gè)申報(bào)。

小雁 追問

2018-12-11 16:19

我還沒學(xué)過實(shí)收資本要繳納印花稅的，真的要申報(bào)嗎

maize老師 解答

2018-12-11 16:20

上面不是有文件和圖嗎？你可以去百度下印花稅。