嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-10 20:39

就做這一筆就可以了么？注銷(xiāo)時(shí)稅務(wù)那會(huì)讓補(bǔ)稅么？

王雁鳴老師 解答

2018-12-10 20:41

您好，再結(jié)轉(zhuǎn)損益，或者不轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出，等著沖實(shí)收資本-母公司也行，注銷(xiāo)時(shí)稅務(wù)不會(huì)讓補(bǔ)稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-10 20:47

壞賬做完后，結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后子公司分配利潤(rùn)，借：利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利；貸：應(yīng)付股利。我們子公司的賬務(wù)就處理完了吧？

王雁鳴老師 解答

2018-12-10 20:56

您好，可以這樣理解，但是注銷(xiāo)公司的話(huà)，其他的資產(chǎn)和負(fù)債最好都轉(zhuǎn)為0處理的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 10:18

老師，沖了母公司的應(yīng)收款，資產(chǎn)就剩一千多的銀行存款了，負(fù)債就剩兩個(gè)月的暫未付員工工資和欠子公司法人款了，這些也處理掉嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 10:29

您好，欠個(gè)人工資要處理掉的，欠子公司法人的款也要處理掉的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 10:33

子公司法人的怎么處理呢，銀行錢(qián)不夠，而且銀行賬戶(hù)已經(jīng)凍結(jié)

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 10:40

您好，可以全額轉(zhuǎn)入實(shí)收資本，或者營(yíng)業(yè)外收入處理。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 10:48

老師，我把母公司的賬沖了，對(duì)母公司有什么影響呢？母公司會(huì)涉及補(bǔ)什么稅么

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 10:48

就是子公司的賬上沖掉的母公司的應(yīng)收和其他應(yīng)收款

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 10:53

您好，母公司不用付款給子公司的，母公司就轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，要合并到利潤(rùn)交企業(yè)所得稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 11:01

老師，我們子公司這邊分配的利潤(rùn)，應(yīng)付股利我們子公司是不用交稅的吧，母公司要交嘛

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 11:03

您好，如果子公司有個(gè)人股東，就需要代扣代繳個(gè)人所得稅，母公司的，子公司不需要交稅，母公司也不需要交稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 11:05

母公司是我們子公司百分百的法人股

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 11:09

您好，哦，那子公司分配的利潤(rùn)，就不需要交稅了，母公司也不需要交稅的。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問(wèn)

2018-12-11 11:14

??？母公司也不需要交稅的話(huà)，那這筆稅到哪去了呢

王雁鳴老師 解答

2018-12-11 11:23

您好，這筆稅是貴公司申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)交納了。