
老師我把上個(gè)季度企業(yè)所得稅和滯納金全部做成企業(yè)所得稅,我這個(gè)月把他提出來 這要補(bǔ)記3季度稅收滯納金, 貸 企業(yè)所得稅、 借 稅收滯納金。 可以嗎?
答: 您好 是要單獨(dú)記滯納金對(duì)吧 借 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金 貸 所得稅費(fèi)用
1,第二季度向稅務(wù)部門交納滯納金700元,第二季度企業(yè)所得稅計(jì)提700元的企業(yè)所得稅??2,第二季度營(yíng)業(yè)額不到9萬,增值稅減免1500元,屬營(yíng)業(yè)外收入,交企業(yè)所得稅??
答: 1、交納的稅收滯納金是要計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出科目的 2、增值稅減免的部分,是要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入,是要繳納所得稅的。
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
有一筆稅收滯納金,這個(gè)在申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候,在哪里填寫呢
答: 那個(gè)是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出-滯納金,就是營(yíng)業(yè)外支出


宋玉洪9091048 追問
2018-12-10 18:44
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2018-12-10 18:45
玲老師 解答
2018-12-10 18:50
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