想的幾簡單 追問

2018-12-06 17:02

哦，我說錯(cuò)了，是收到客戶的專票，但是我沒有拿去認(rèn)證，那這個(gè)月可以抵扣嗎，不可以抵扣的話分錄，賬務(wù)要怎么做呢，包括增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)

小宋老師 解答

2018-12-06 17:04

你好，收到的當(dāng)月認(rèn)證抵扣的直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，當(dāng)月不認(rèn)證的計(jì)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)月認(rèn)證后補(bǔ)抵扣的計(jì)待抵扣進(jìn)項(xiàng)。

想的幾簡單 追問

2018-12-06 17:32

分錄要怎么做，借：管費(fèi)   借：進(jìn)項(xiàng)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)    是嗎?   那月底增值稅結(jié)平和下月怎么做分錄下呀

小宋老師 解答

2018-12-06 17:34

不用結(jié)轉(zhuǎn)，認(rèn)證抵扣才結(jié)轉(zhuǎn)。