胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:22

老師，在是我們公司在用呢

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:23

車

玲老師 解答

2018-12-06 11:24

在公司用不是企業(yè)名下的 也不是企業(yè)的固定資產(chǎn)  支出就不能做為企業(yè)的費(fèi)用 支出。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:25

會計從2017年開始，一直把車的費(fèi)用入管理費(fèi)用，那現(xiàn)在怎么辦呢？

玲老師 解答

2018-12-06 11:29

您好 不能稅前扣除的需要在匯算清繳時納稅調(diào)增

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:31

意思是2018年所有的管理費(fèi)用一車輛費(fèi)用可以做到賬上，但要匯算調(diào)增交25%企業(yè)所得稅

玲老師 解答

2018-12-06 11:33

是的 可以  匯算調(diào)增交企業(yè)所得稅  所得稅基本稅率是25% 小微企業(yè)所得稅是20% 高薪15%

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:00

老師，可不可以補(bǔ)簽一份租憑合同，然后不用調(diào)增交那么高的稅

玲老師 解答

2018-12-06 12:01

您好 可以補(bǔ)合同  還需要租賃的發(fā)票。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:03

老師，那發(fā)票對方是個人，是不是要到稅局代開？

玲老師 解答

2018-12-06 12:06

您好 是的 去稅局代開

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:09

老師，那發(fā)票來了，我再到我們公司稅務(wù)去補(bǔ)稅，還是電腦上自行申報就可以

玲老師 解答

2018-12-06 12:11

您好 來了發(fā)票您就正常做企業(yè)的費(fèi)用。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:12

也就是不用去補(bǔ)印花稅了

玲老師 解答

2018-12-06 12:14

您好 印花稅是發(fā)生時就交 不用補(bǔ)。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:16

我們這種算是年頭就應(yīng)開的發(fā)票，放在年末開，就直接做費(fèi)用就行

玲老師 解答

2018-12-06 12:25

您好 印花稅是行為稅 在發(fā)生應(yīng)稅行為時交。你以前沒有實(shí)際 租車業(yè)務(wù)發(fā)生。