默 追問

2018-12-03 11:59

收到勞務(wù)票怎么做分錄

默 追問

2018-12-03 11:59

怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

小楊老師 解答

2018-12-03 12:00

你們給客戶開票，借：應(yīng)收賬款，貸：營(yíng)業(yè)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅，收到勞務(wù)發(fā)票，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款

默 追問

2018-12-03 12:03

就這兩個(gè)分錄就好了嗎

小楊老師 解答

2018-12-03 12:03

是的，你們開發(fā)票和收到發(fā)票就這兩個(gè)分錄

默 追問

2018-12-03 12:04

中間是否有省略一個(gè)步驟

小楊老師 解答

2018-12-03 12:05

那你想省略哪個(gè)步驟

默 追問

2018-12-03 12:06

中間需要有勞務(wù)成本這個(gè)科目嗎

小楊老師 解答

2018-12-03 12:08

不明白你的意思，我提供的分錄也沒有勞務(wù)成本這個(gè)科目啊。是營(yíng)業(yè)成本，你有收入，不做成本嗎？而且你也收到的成本票哦

默 追問

2018-12-03 12:10

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款這個(gè)分錄不是很懂

小楊老師 解答

2018-12-03 12:13

那你們勞務(wù)公司給你們公司開的53萬發(fā)票是什么情況呢？

默 追問

2018-12-03 12:15

就是勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)問題

默 追問

2018-12-03 12:16

可以借：勞務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款嗎

默 追問

2018-12-03 12:16

然后再是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：勞務(wù)成本

小楊老師 解答

2018-12-03 12:17

你看一下你們賬里面之前的營(yíng)業(yè)成本用的什么科目就繼續(xù)延用什么科目吧

默 追問

2018-12-03 12:19

好的

默 追問

2018-12-03 12:23

謝謝老師！

小楊老師 解答

2018-12-03 12:54

不客氣，祝您工作愉快