蔣飛老師 解答

2018-12-01 12:01

不涉及補(bǔ)稅和滯納金的。

慈祥的小螞蟻 追問

2018-12-01 14:12

不是這個意思，因為即征即退的稅，在填寫增值稅申報表的時候，是要單獨(dú)填到即征即退欄目的，那我開的這種紅字，要填在一般欄目還是填在即征即退欄目，還有就是，申請退稅是要提供發(fā)票的，我要不要提供這張紅字的發(fā)票給稅務(wù)局

慈祥的小螞蟻 追問

2018-12-01 14:14

因為我前面，已經(jīng)拿正數(shù)發(fā)票申請了退稅，稅款也退回公司賬戶了，但是現(xiàn)在這張發(fā)票沖紅了，那這張發(fā)票對應(yīng)的稅款，怎么辦，是沖減當(dāng)期即征即退收入嗎

蔣飛老師 解答

2018-12-01 14:20

你好！

紅字發(fā)票記入當(dāng)期，不影響以前期間的稅收的

慈祥的小螞蟻 追問

2018-12-01 14:24

那放在哪個欄目申報？

蔣飛老師 解答

2018-12-01 14:35

沖減當(dāng)期收入銷項稅額，匯總申報就可以了

慈祥的小螞蟻 追問

2018-12-01 14:39

即征即退欄目是要單獨(dú)核算的，我是說是填一般欄目還是即征即退欄目

蔣飛老師 解答

2018-12-01 14:44

你好！
填寫即征即退欄目（沖減）

慈祥的小螞蟻 追問

2018-12-01 14:53

那我到時候申請退稅的時候，把這張負(fù)數(shù)發(fā)票作為附件嗎

蔣飛老師 解答

2018-12-01 15:02

你好！

對的。