安琪???? 追問

2018-11-30 17:53

不是有收入才做結(jié)轉(zhuǎn)嘛？工程還沒結(jié)算，我第一步做的是借:工程施工-合同成本-人工費，貸:銀行存款，然后怎么結(jié)轉(zhuǎn)

安琪???? 追問

2018-11-30 17:54

項目有對應(yīng)的收入了

吳月柳 解答

2018-11-30 17:57

有收入就相當(dāng)于結(jié)算了部分款。按上面分錄做。

安琪???? 追問

2018-11-30 18:00

老師，我沒太明白，就是這個項目，我發(fā)生人工費100，我做的是借:工程施工-合同成本-人工費100，貸:銀行存款100，但是我們沒給開發(fā)票，對方打來該項目收入200，我做的是，借:銀行存款，貸:預(yù)收賬款，這樣對嘛？然后就不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)了

安琪???? 追問

2018-11-30 18:02

我做借:主營業(yè)務(wù)成本100，工程施工-合同毛利100，貸:主營業(yè)務(wù)收入？

吳月柳 解答

2018-12-02 09:29

你們是按完工百分比確認(rèn)收入還是其他方式？

安琪???? 追問

2018-12-02 12:51

合同通過審批就付給我們預(yù)付款50%，然后再按完成量付預(yù)付款，然后結(jié)算款

吳月柳 解答

2018-12-02 14:39

那你先做預(yù)收款，等完成量付款時再確認(rèn)收入也可以。

安琪???? 追問

2018-12-02 14:43

老師，我月末結(jié)轉(zhuǎn)成本，是做，借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:工程施工-合同成本-人工費，差旅費，配合費等等，這樣做對嘛？然后主營業(yè)務(wù)成本再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，這是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)的

吳月柳 解答

2018-12-03 09:25

沒有結(jié)算，不需要將工程施工科目金額結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本的。

安琪???? 追問

2018-12-03 17:20

老師的意思是，我現(xiàn)在收入了合同金額的50%，是簽下來就付50%，但是不是按完成量付的，不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本是嘛？

吳月柳 解答

2018-12-03 17:49

如果是預(yù)付款的不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本