Aban 追問

2018-11-29 16:33

我這里有家制造業(yè)公司，借：“其他應(yīng)收款”  貸：應(yīng)交稅費(fèi)       然后     借：銀行存款       貸：其他應(yīng)收款 
我有點(diǎn)想不通這樣做之后掛在賬上的應(yīng)交稅費(fèi)最后怎么處理？

辜老師 解答

2018-11-29 16:34

你這是出口的退稅吧，

Aban 追問

2018-11-29 16:35

實(shí)際上這個(gè)退稅已經(jīng)收到了也不是公司的債務(wù)，就這么掛賬上嗎

辜老師 解答

2018-11-29 16:36

如果是出口的退稅的話，他這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，是從應(yīng)交稅費(fèi)其他明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)過來的，會(huì)結(jié)平的

Aban 追問

2018-11-29 16:41

老師，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)就是  借：其他應(yīng)收款   貸；應(yīng)交稅費(fèi)   產(chǎn)生的啊 
資產(chǎn)負(fù)債同時(shí)增加

辜老師 解答

2018-11-29 16:43

貸方的應(yīng)交是非，你看你賬面應(yīng)該是從應(yīng)交稅費(fèi)的其他明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)過來的

Aban 追問

2018-11-29 16:45

不是的，我看了的，分錄就是  借：銀行存款   貸：應(yīng)交稅費(fèi) 
收到退稅額

Aban 追問

2018-11-29 16:47

11111111

辜老師 解答

2018-11-29 16:59

你賬面應(yīng)該還有一筆，借：應(yīng)交稅金———應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額）貸：應(yīng)交稅金———應(yīng)交增值稅（出口退稅）

Aban 追問

2018-11-29 17:03

沒有了，這個(gè)二級(jí)科目都沒有

辜老師 解答

2018-11-29 17:04

那你們的帳沒結(jié)平，看看是不是還有其他二級(jí)科目，結(jié)轉(zhuǎn)過來