琴琴 追問

2018-11-29 15:50

是收到錢了，分錄會(huì)做，，報(bào)表怎么做不清楚 
在報(bào)表上是修改期初未分配利潤啊，還是算在本年度利潤，因?yàn)槭菂R繳2017年度的所得稅，預(yù)繳多了，才退稅的

宋生老師 解答

2018-11-29 15:55

你好！借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
貸：以前年度損益調(diào)整 
調(diào)整未分配利潤， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配—未分配利潤

琴琴 追問

2018-11-29 15:59

那 資產(chǎn)負(fù)債表的利潤分配還是要有退稅的數(shù)是嗎？ 
還是改本年利潤的期初數(shù)？？謝謝指導(dǎo)

宋生老師 解答

2018-11-29 16:02

您好！嚴(yán)格來說是改年初數(shù)。

琴琴 追問

2018-11-29 16:15

改年初數(shù)，那就是應(yīng)該 貨幣資金增加，未分配利潤增加 對嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 16:21

您好！不是的。只是未分配利潤這里變了應(yīng)該說