擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 09:32

那這交了還退回嗎？可是明明一直還是虧損的狀態(tài)嗎，只是現(xiàn)在盈利了冰山一角，都不足以抵消呢

宋生老師 解答

2018-11-29 09:33

您好！匯算清繳如果有多交了，是可以退的。

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 09:34

什么叫多交了，就是說(shuō)我現(xiàn)在盈利繳納的稅款，都可以退嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 09:40

您好！對(duì)了，你本年累計(jì)是盈利還是虧損

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 09:44

如果本年累計(jì)是虧損，那肯定不用交稅的吧，但是本年累計(jì)是盈利的呢，就要交稅嗎？有什么區(qū)別??？而且現(xiàn)在的季度企業(yè)所得稅申報(bào)表，填寫數(shù)據(jù)的時(shí)候，好像有本期金額欄的，但是申報(bào)完成，就不顯示本期金額欄，只顯示本年累計(jì)欄的

宋生老師 解答

2018-11-29 09:57

你好！是的。不同的會(huì)計(jì)制度，利潤(rùn)表會(huì)有點(diǎn)差異。 
如果你本年累計(jì)現(xiàn)在有盈利，就要先交，比如先交了1萬(wàn)。然后匯算清繳出來(lái)，你只需要交8000.或者你彌補(bǔ)以前虧損后不用交了，那么這1萬(wàn)就是多交了。就要退

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 09:58

可是，本來(lái)我現(xiàn)在盈利的8萬(wàn)，跟虧損的100萬(wàn)，來(lái)說(shuō)都是不用交一分錢的呢

宋生老師 解答

2018-11-29 10:00

您好！你本年累計(jì)盈利了8萬(wàn)。 
然后之前年度累計(jì)虧損100萬(wàn)？

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 10:05

是的，老師，我就是第四季度盈利的8萬(wàn)，問(wèn)到時(shí)候報(bào)季度的時(shí)候，要不要交稅？或者說(shuō)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)拿去年底可彌補(bǔ)虧損的100萬(wàn)，和這個(gè)作比較，然后報(bào)表提示不用交稅的嘛？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:06

你好！正常是不會(huì)彌補(bǔ)虧損，只會(huì)按本年累計(jì)的金額來(lái)算稅。但是老師也看到過(guò)有的省份是會(huì)有彌補(bǔ)虧損的。

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 10:22

那就算我這盈利的8萬(wàn)就是本年累計(jì)的，那要不要交稅呢？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:23

您好！這個(gè)就要先交稅了。

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 10:25

老師，平時(shí)的盈利，就不能彌補(bǔ)以前虧損的嗎？我到去年為止虧損100萬(wàn)，今年就盈利8萬(wàn)，按理綜合來(lái)說(shuō)，我不應(yīng)該交這個(gè)稅，但是現(xiàn)在預(yù)繳了，那什么可以退回來(lái)呢？怎么退呢？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:36

您好！是的。正常是不能彌補(bǔ)的了。你匯算清繳有多交了稅，稅務(wù)局會(huì)通知你申請(qǐng)退稅。

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 10:41

稅局還會(huì)通知，不是我們自己去申請(qǐng)嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:42

你好！是的。他會(huì)通知，然后你申請(qǐng)

擁抱星空的唯美 追問(wèn)

2018-11-29 11:06

這樣哦，老師，那這么說(shuō)，只要平時(shí)盈利，就要按應(yīng)納稅所得額的25%去交稅了，等到匯算清繳的時(shí)候，如果全年盈利（假如在去年虧損數(shù)額的范圍內(nèi)），那么主表第21行那里就要填能夠彌補(bǔ)虧損的數(shù)據(jù)，或者全年虧損，這兩種情況下，匯算清繳都是不用再交稅的，而且前面這本年累計(jì)季度上繳納的稅款，還是可以申請(qǐng)退回的，對(duì)嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 11:15

您好！是的。就是這樣理解的了。