阿妹 追問

2018-11-27 15:17

駕駛證行駛證復印件可以嗎

阿妹 追問

2018-11-27 15:17

人在外地

徐阿富老師 解答

2018-11-27 15:18

你好，要帶上原件的，開票地方要你看過的

阿妹 追問

2018-11-27 19:19

老師，公司籌建期費用都列在管理費用-開辦費下面，是指所有的費用嗎？我上月有兩筆專票做分錄的時候，應交稅費沒有列在管理費用-開辦費里，現(xiàn)在怎么處理呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 19:34

你好，籌建期的支出一般做在長期待攤費用科目，應交稅費怎么要做開辦費呢？

阿妹 追問

2018-11-27 19:41

我都做的分錄：管理費用-開辦費，就是想問我上個月有幾個這樣的專票費用，沒有把應交稅費列在開辦費里，現(xiàn)在不知道怎么處理？想問清楚的是如果有的沒有列開辦費有啥影響？還是帳就不對了？拜托老師

徐阿富老師 解答

2018-11-27 19:44

你好，你這進項稅額不是沒有列開辦費，而是沒有從進項稅額中分離出來，要     借管理費用   借應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額  貸其他應付款

阿妹 追問

2018-11-27 19:50

哎，開辦費把人搞暈了，都不知道該怎么做了，正常的做分錄還知道一二，要做在開辦費里不知道怎么處理，特別是這個專票， 
那現(xiàn)在不做進開辦費里嗎？如果做進開辦費里，需要在管理費用-開辦費下面再增加應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額 ，這樣？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 20:26

你好，按照我這個做：借長期待攤費用 --開辦費  借應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額   貸其他應付款，等有收入的當月，把長期待攤費用-開辦費轉(zhuǎn)入管理費用-開辦費  這樣做才是準確的

阿妹 追問

2018-11-27 20:35

那我之前都是做的管理費用-開辦費怎么辦呢？九月份開始就做的這個分錄

徐阿富老師 解答

2018-11-27 21:01

你好，之前就先不用去動了，后面的按照我這樣做

阿妹 追問

2018-11-27 21:11

兩種不同的分錄到進入盈利階段怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 
還有現(xiàn)在的工資社保公積金怎么做分錄呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 21:13

你好，有收入了，轉(zhuǎn)入管理費用-開辦費，就進入盈虧了，開辦期所有的支出都進入長期待攤費用科目了啊

阿妹 追問

2018-11-27 21:17

有收入就轉(zhuǎn)入管理費用-開辦費？那我之前不是就做的管理費用-開辦費嗎？這怎么理解，不好意思，老師，我不懂，希望老師耐心教我？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 21:20

你好，之前你做的不妥當?shù)?，按照?guī)定開辦費是可以在有收入時轉(zhuǎn)入盈虧，因為虧損彌有時間限制的，你之前做了管理費用，就意味著虧損彌補的時間縮短了，

阿妹 追問

2018-11-27 21:40

我想問的是我之前做的分錄，到有盈利時怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 21:43

你好，之前做的管理費用-開辦費，當月就要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的啊，不是有盈利才結(jié)轉(zhuǎn)的，

阿妹 追問

2018-11-27 22:05

怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？具體怎么操作？怎么做分錄？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 22:06

你好，借本年利潤   貸管理費用

阿妹 追問

2018-11-27 22:16

嗯額，就是等有收入的當月，把長期待攤費用-開辦費轉(zhuǎn)入管理費用-開辦費，那到有收入的當月月底就是借本年利潤 貸管理費用，老師，是這樣理解嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 22:17

你好對的沒錯的，這樣的話虧損彌補時間可以往后面推遲了。

阿妹 追問

2018-11-27 22:34

老師，那我上兩個月的月底沒有按借本年利潤 貸管理費用，這樣做，沒關(guān)系吧？

徐阿富老師 解答

2018-11-27 22:46

你好，要結(jié)轉(zhuǎn)的，不然報表不平的

阿妹 追問

2018-11-27 22:56

到這個月底一起結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-28 07:03

你好，那你有2個月的帳是不準確，累計金額是對的

阿妹 追問

2018-11-28 07:07

那這個月底一起做一下分錄 
之前兩個月帳不準，還有修改的辦法嗎？如果不能修改，那不是錯賬申報了嘛，問題嚴重嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-28 08:10

你好，可以恢復賬套，結(jié)轉(zhuǎn)之后重新結(jié)轉(zhuǎn)