笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 08:19

老師請(qǐng)問(wèn)這種商貿(mào)公司的增值稅稅負(fù)多少?。窟€有就是說(shuō)我們一般收的現(xiàn)金收入較多，我們公司就直接把現(xiàn)金付給供應(yīng)商貨款了，這樣可以嗎?沒(méi)有通過(guò)銀行？

暖暖老師 解答

2018-11-27 08:21

這個(gè)稅負(fù)這里也沒(méi)有具體的數(shù)字，現(xiàn)金付款沒(méi)問(wèn)題，最好是通過(guò)銀行安全

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 08:28

老師什么情況下簽合同呢？不簽合同的話會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

暖暖老師 解答

2018-11-27 08:29

大額的銷售建議有合同，開(kāi)發(fā)票的也建議有

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 11:25

老師比如我們公司也會(huì)有大額的銷售，也會(huì)開(kāi)票，但都沒(méi)有合同，請(qǐng)問(wèn)簽訂的合同需要附到憑證里嗎？

暖暖老師 解答

2018-11-27 11:26

有合同的附件到憑證里

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 11:30

還有老師就是我們公司一般都是現(xiàn)金收入，月開(kāi)票的在50 60萬(wàn)左右。剩下的都是不開(kāi)票的幾百萬(wàn)吧（我們平時(shí)就把開(kāi)票的做收入申報(bào)，無(wú)票的就進(jìn)內(nèi)張了）本月我想做些無(wú)票收入200萬(wàn)左右，突然有這么大的無(wú)票收入，會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

暖暖老師 解答

2018-11-27 11:32

不會(huì)的，有的行業(yè)有銷售旺季，有的有淡季，正常不過(guò)的

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 12:18

老師，去年2017.12.月開(kāi)的進(jìn)項(xiàng)票，我在本月做入庫(kù)并且認(rèn)證，可以吧？（我們公司進(jìn)項(xiàng)太大，都不是當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月，都是隔好幾個(gè)月才做入庫(kù)，認(rèn)證外賬里）

暖暖老師 解答

2018-11-27 12:20

可以的，再不認(rèn)證就要超期了

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 13:57

謝謝老師，

暖暖老師 解答

2018-11-27 14:05

不客氣，請(qǐng)您給予好評(píng)

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 14:05

還想在請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，就是我們公司員工社保也由公司承擔(dān)了，這部分公司計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，那這個(gè)整體的分錄怎么寫?。课铱傄矊懖幻靼装。?/p>

暖暖老師 解答

2018-11-27 14:07

社保不可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出的 
繳納時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分） 
其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分） 
貸：銀行存款 
計(jì)提時(shí) 
借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分） 
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分） 
發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)） 
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分） 
庫(kù)存現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）

笑笑 追問(wèn)

2018-11-27 14:15

老師，我們公司員工部分社保公司也給承擔(dān)了，是這樣的分錄不知道該如何去做？

暖暖老師 解答

2018-11-27 14:17

就是把上邊的分錄個(gè)人承擔(dān)部分去掉