陳娟老師 解答

2018-11-23 21:51

建賬后做的 如果退回就做相反分錄

ZFy 追問

2018-11-23 22:07

以前沒有做賬的，就是記一下而已，以前也沒有會(huì)計(jì)，就是辦公室的一個(gè)人負(fù)責(zé)人登記一下,2017年接手做賬后就沒有管以前的帳了，就等于從新開始一樣

陳娟老師 解答

2018-11-24 09:04

那就把錢退給，然后記下流水，所有都弄清后，在建賬

ZFy 追問

2018-11-26 00:33

老師，我們已經(jīng)建帳快兩年了，怎么辦？！我們這里是民間非營(yíng)利組織，可不可以沖減費(fèi)用支出

ZFy 追問

2018-11-26 00:36

在我的手上錢退回來了，銀行存款增加了， 
要嘛，做收入？也不合理吧？！

ZFy 追問

2018-11-26 00:39

多收的入網(wǎng)費(fèi)，退給原來的公司，這也是在以前年度發(fā)生的，怎么處理？老師請(qǐng)指教？！

陳娟老師 解答

2018-11-26 10:12

您好，不好意思這么久才答復(fù) 
不能做收入，可以直接走非限定性凈資產(chǎn)。 
借：銀行存款 
      貸：非限定性凈資產(chǎn) 
因?yàn)槭且郧澳甓鹊?，以前年度的最后都?xì)w集到非限定性凈資產(chǎn)，直接走這個(gè)科目