APP下載
????薇薇????安
于2018-11-22 22:40 發(fā)布 ??3722次瀏覽
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2018-11-22 22:43
您好,公司回到公司注冊地給總包方開具增值稅發(fā)票。
????薇薇????安 追問
2018-11-22 22:47
一般計征例如100萬工程款在工程所在地預繳0.02的增值稅,回當?shù)毓驹趺撮_具增值稅
2018-11-22 22:48
簡易計征又怎么開增值稅
王雁鳴老師 解答
2018-11-22 22:53
您好,一般計征的,開具發(fā)票時,價款=100萬元/(1+10%),增值稅=100萬元*10%/(1+10%),簡易征收的,開發(fā)票時,價款=100萬元/(1+3%),增值稅=100萬元*3%/(1+3%)
2018-11-22 23:06
老師我的意思是回公司注冊地開增值稅怎么開這100萬的工程款,已經(jīng)預繳了兩個點,回注冊地我是不是只開8個點就行
2018-11-22 23:10
您好,我上面的開具發(fā)票的價款,增值稅額,就是回公司注冊地開具增值稅發(fā)票的價款和增值稅啊,預繳了兩個點,回注冊地也是按10%開具的,不能按8%開具發(fā)票的。只是申報增值稅時,按10%申報,預繳的2個點,填寫到已繳增值稅欄,抵扣了增值稅,再抵扣進項,按之后的增值稅交稅就行了。
2018-11-22 23:12
謝謝老師,明白了
您好,不客氣,祝您學習進步,工作順利,麻煩給個五星評價,老師回答您的問題將會更加用心,謝謝。
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
王雁鳴老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
★ 4.99 解題: 103692 個
應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
????薇薇????安 追問
2018-11-22 22:47
????薇薇????安 追問
2018-11-22 22:48
王雁鳴老師 解答
2018-11-22 22:53
????薇薇????安 追問
2018-11-22 23:06
王雁鳴老師 解答
2018-11-22 23:10
????薇薇????安 追問
2018-11-22 23:12
王雁鳴老師 解答
2018-11-22 23:12