大步流 追問

2018-11-22 11:07

是這樣的，費用是由物業(yè)公司代收的，之前的停車費收入全部用于小區(qū)建設，物業(yè)就沒開發(fā)票也沒入賬，現(xiàn)在要開發(fā)票的話，那百分之80要如何入賬

文文老師 解答

2018-11-22 11:13

百分之80是用于小區(qū)建設？

大步流 追問

2018-11-22 11:22

是的。百分之80是給業(yè)主的，剩下的百分之20是物業(yè)用于停車保險費和辦證手續(xù)管理等費用的。如100元的停車費，物業(yè)入賬的是20元，那80元 
是給業(yè)主的，業(yè)主開不了發(fā)票，那這筆錢要怎么入賬，請問具體分錄

文文老師 解答

2018-11-22 11:26

80可處理成代收代付。收時 借：銀行存款  貸：其他應付款 
給業(yè)主時，借：其他應收款  貸：銀行存款

大步流 追問

2018-11-22 11:28

對方不能開發(fā)票的情況下也是這么處理嗎

文文老師 解答

2018-11-22 11:28

就是不能開發(fā)票才這樣處理。

大步流 追問

2018-11-22 11:29

請問如果能開發(fā)票，是怎樣處理的

文文老師 解答

2018-11-22 11:32

業(yè)主開發(fā)票給公司，公司應確認為成本或費用，收款時應按100元全部確認為收入

大步流 追問

2018-11-22 11:33

還有一事，之前給業(yè)主5萬元，業(yè)主也給不了發(fā)票入賬，就一直掛往來。正好要給停車費百分之八十，可以抵掉嗎？

文文老師 解答

2018-11-23 09:29

你好，掛往來的可以抵掉