文文老師 解答

2018-11-17 09:58

借：其他應(yīng)收款  貸：銀行存款

雷婷 追問

2018-11-17 10:10

意思是母公司還要還回去嗎，我們成立的分公司，賺的錢不是應(yīng)該就是我們母公司的嗎

文文老師 解答

2018-11-17 10:12

賺的錢確實(shí)應(yīng)該就是總公司的，但總分公司賬務(wù)上還是分別核算，總公司做合并報(bào)表時(shí)，會(huì)抵銷該往來的

雷婷 追問

2018-11-17 10:13

那如果是子公司賺的錢轉(zhuǎn)入母公司呢

文文老師 解答

2018-11-17 10:21

借：未分配利潤  貸：應(yīng)付股利
借：應(yīng)付股利  貸：銀行存款

雷婷 追問

2018-11-17 10:23

如果子公司虧損了，母公司就不需要做賬務(wù)處理是嗎

文文老師 解答

2018-11-17 10:24

不需要做賬務(wù)處理