學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 14:48

如果暫不記增值稅這個(gè)分錄改怎么做呢

鄒老師 解答

2018-11-13 14:51

你好  借；庫(kù)存現(xiàn)金   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
贈(zèng)送部分暫時(shí)不做分錄，實(shí)際消費(fèi)的時(shí)候
借；銷(xiāo)售費(fèi)用  貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 15:15

如果交了工會(huì)這些科目，如果直接計(jì)入繳稅的話(huà)，科目怎么做

鄒老師 解答

2018-11-13 15:18

你好
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)     貸；銀行存款等科目

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:25

這樣，對(duì)嗎？老師

鄒老師 解答

2018-11-13 16:25

你好，還需要做一筆其他業(yè)務(wù)成本的分錄

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:27

借：原材料172354.5
  貸：實(shí)收資本 172354.5
借：實(shí)收資本 172354.5
  貸：其他應(yīng)付款172354.5（因?yàn)椋颂幨切枰獟熨~，之后需退回給個(gè)人的）
這樣處理，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:28

你好，退回是 
借；實(shí)收資本  貸；其他業(yè)務(wù)收入 
借；其他業(yè)務(wù)成本 貸；原材料
退回對(duì)于單位來(lái)說(shuō)是銷(xiāo)售材料

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:29

那這樣的話(huà)，等我實(shí)際退回的時(shí)候，我應(yīng)該怎么處理賬務(wù)呢？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:31

你好
借；實(shí)收資本 貸；其他業(yè)務(wù)收入 
借；其他業(yè)務(wù)成本 貸；原材料

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:34

老板娘的意思是，要掛個(gè)賬，等退回的時(shí)候再處理，你現(xiàn)在的方法，是直接處理完了嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:35

你好，等我實(shí)際退回的時(shí)候，我應(yīng)該怎么處理賬務(wù)，你意思不就是做退股分錄嗎

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:37

應(yīng)該不是要做退股分錄的，因?yàn)楣梢呀?jīng)分好了的，只是想要把這部份的材料錢(qián)退出來(lái)而已

鄒老師 解答

2018-11-13 16:38

你好，你單位就是把這個(gè)材料作為退股支付的款項(xiàng)，這個(gè)就是退股業(yè)務(wù)啊

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:41

那按照你剛剛的那些步驟，就是這一整個(gè)流程的嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:42

你好，是的，退股的整個(gè)流程就是 
借；實(shí)收資本 貸；其他業(yè)務(wù)收入 
借；其他業(yè)務(wù)成本 貸；原材料

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 16:49

現(xiàn)在是，需要退回，但還沒(méi)退，我需要全部處理掉嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 16:50

你好，需要退，但是實(shí)際沒(méi)有退，就暫時(shí)不需要做上述分錄
實(shí)際退回了再做上面的分錄

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 18:20

這樣是對(duì)的嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:32

你好，是這樣做分錄

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 18:47

這樣不就變成收入增加了，但其實(shí)，收入是沒(méi)有增加啊

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 18:48

但我搞不懂為什么要入其他業(yè)務(wù)收入

鄒老師 解答

2018-11-13 18:50

你好，因?yàn)閷?duì)于公司來(lái)的，把這個(gè)材料作為退回股份款項(xiàng)支付，實(shí)質(zhì)就是把這個(gè)材料銷(xiāo)售給了股東

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 18:52

然后就減少成本？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:54

你好，是增加成本，而不是減少成本

學(xué)徒 追問(wèn)

2018-11-13 18:56

這樣其實(shí)就已經(jīng)完成了要退出的這筆款了，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:57

你好，是的，是這樣 的