快樂的我 追問

2018-11-09 09:50

一家餐飲企業(yè)，一般納稅人  ，從農(nóng)業(yè)合作社購(gòu)進(jìn)他們自產(chǎn)的大米 ，發(fā)票金額也就是價(jià)稅合計(jì)金額  1萬(wàn)    （1）我們加工成米飯，在客人點(diǎn)餐時(shí)，賣給了客人。 餐飲銷項(xiàng)稅是6%，  那么進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算抵扣，是多少呢？（2）大米突然價(jià)格暴漲， 我們直接把大米賣了，銷項(xiàng)稅稅率是多少，  進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算抵扣，是多少呢？  （3）我們把大米初加工，然后直接賣掉了，銷項(xiàng)稅稅率是多少，  進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算抵扣，是多少呢？     謝謝！

快樂的我 追問

2018-11-09 09:51

這三種情況哪一種是10%抵？哪一種是12%抵扣？

maize老師 解答

2018-11-09 10:24

1、是按發(fā)票上面的金額計(jì)算抵扣10%，2、是按發(fā)票上面的金額計(jì)算抵扣10%，3、需要看你們初加工成什么？

快樂的我 追問

2018-11-09 10:52

老師能否告訴初加工成什么按10%？還是按12%？

maize老師 解答

2018-11-09 10:54

需要看你目的貨物的稅率是啥。