李巧利 追問

2018-11-08 18:30

利潤分配這個(gè)科目是不是平時(shí)是沒有數(shù)字的，只有年末12月才有數(shù)字？

李巧利 追問

2018-11-08 18:30

我明白要提取盈余公積，我不知道這個(gè)提取盈余公積分錄怎么寫

蔣老師 解答

2018-11-08 18:32

是的，年末本年利潤需要轉(zhuǎn)到未分配利潤 
提取的分錄 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：盈余公積-法定盈余公積

李巧利 追問

2018-11-08 18:37

我看教程是 
借利潤分配未分配利潤 
貸利潤分配提取法定盈余公積

蔣老師 解答

2018-11-08 18:47

他這個(gè)只是走的科目走的比較明細(xì)，方便以后查詢未分配利潤的去向，但是最后還是轉(zhuǎn)到盈余公積科目的

李巧利 追問

2018-11-08 18:48

那就是你省了一步借利潤分配提取法定盈余公積貸盈余公積法定盈余公積是吧

李巧利 追問

2018-11-08 18:49

這個(gè)可以省略的是嗎

蔣老師 解答

2018-11-08 18:50

是的，省的你說那一步 
借利潤分配未分配利潤 
貸利潤分配提取法定盈余公積 
教程寫的是比較明細(xì)，就像增值稅也是一般轉(zhuǎn)過來轉(zhuǎn)過來是方便查詢增值稅的情況