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2018-11-08 16:17

那后續(xù)基本沒(méi)業(yè)務(wù)了就0申報(bào)，但是有筆發(fā)票認(rèn)證的年費(fèi)專票不是有6個(gè)點(diǎn)可以抵扣么由于之前一直有留抵?jǐn)?shù)不過(guò)沒(méi)注意不小心認(rèn)證掉了那后期資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)也應(yīng)相應(yīng)計(jì)入這個(gè)抵扣的金額呀？

鄒老師 解答

2018-11-08 16:19

你好，認(rèn)證了就計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，在資產(chǎn)負(fù)債表就是體現(xiàn)負(fù)數(shù)的

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2018-11-08 16:20

那其他表需要變動(dòng)么？增值稅申報(bào)表要變動(dòng)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-08 16:21

你好，增值稅申報(bào)表會(huì)填寫(xiě)計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額 
你之前沒(méi)有認(rèn)證所做分錄是？

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2018-11-08 16:23

當(dāng)月支付就直接認(rèn)證了，借：管理費(fèi)用169.81 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10.19 貸：庫(kù)存現(xiàn)金180

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2018-11-08 16:27

然后增值稅申報(bào)表中的進(jìn)項(xiàng)稅額10.19忘記填寫(xiě)了

鄒老師 解答

2018-11-08 16:27

你好，認(rèn)證了是做這個(gè)分錄啊 
認(rèn)證了就只能抵扣票面稅額，就無(wú)法全額抵扣，在增值稅申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫(xiě)

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2018-11-08 16:28

忘記填寫(xiě)了，這次增值稅申報(bào)表里面可以補(bǔ)么？

鄒老師 解答

2018-11-08 16:29

你好，忘記填寫(xiě)就視為放棄認(rèn)證的

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2018-11-08 16:30

好吧

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2018-11-08 16:31

謝謝老師

鄒老師 解答

2018-11-08 16:34

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝