葉子 追問

2018-11-08 14:43

我們之前采購進(jìn)來的原材料，等設(shè)備發(fā)給客戶，開票坐收后都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里，研發(fā)人員工資，都是進(jìn)的管理費用，現(xiàn)在該怎么弄？

徐阿富老師 解答

2018-11-08 14:46

你好，這個有不是研發(fā)的帳，我說了，你得先立項，讓技術(shù)部門立項

葉子 追問

2018-11-08 14:46

立項了，現(xiàn)在要建賬

徐阿富老師 解答

2018-11-08 14:50

你好，那俺就按照我說的這個思路把科目設(shè)置好

葉子 追問

2018-11-08 15:11

老師，材料從采購到用到設(shè)備上，分錄怎么做，人工成本這塊怎么做分錄，能說的詳細(xì)點嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-08 15:15

你好，1   材料購入，先計入借原材料  領(lǐng)用是借研發(fā)支出-費用化支出-某項目-直接投入              2人工成本，計提時直接借研發(fā)支出-費用化支出-某項目-人員人工

葉子 追問

2018-11-08 15:18

因為我們公司人手有限，領(lǐng)用環(huán)節(jié)沒有專人負(fù)責(zé)，材料歸集到項目成本時，都是開票坐收時一次性歸集，這樣做對不對？

徐阿富老師 解答

2018-11-08 15:20

你好，可以，但是需要研發(fā)人員簽字手續(xù)

葉子 追問

2018-11-08 15:23

那就是材料歸集到研發(fā)支出-費用化支出-某項目-直接投入時，后面制作一張材料領(lǐng)用總清單，研發(fā)人員簽字即可？

徐阿富老師 解答

2018-11-08 15:23

你好，最好是每張發(fā)票簽字，。

葉子 追問

2018-11-08 15:33

老師，能說的具體點嗎？每張發(fā)票簽字是什么意思

徐阿富老師 解答

2018-11-08 15:47

你好，你購入材料直接用于研發(fā)，這個材料發(fā)票需要研發(fā)人員簽字，建議每張材料領(lǐng)用發(fā)票都簽字

葉子 追問

2018-11-08 15:51

老師，在哪簽字？是把研發(fā)領(lǐng)導(dǎo)的材料對應(yīng)的發(fā)票列個清單，讓研發(fā)人員簽字，還是在發(fā)票上簽字？

徐阿富老師 解答

2018-11-08 16:00

你好，發(fā)票上或者報銷單上簽字

葉子 追問

2018-11-08 16:09

老師，那就是在材料入庫時的發(fā)票上簽字嗎？我們領(lǐng)用材料沒有手續(xù)的，以前結(jié)轉(zhuǎn)時，是手工制作的清單附在結(jié)轉(zhuǎn)的憑證后面，還有一個問題我們可能一張發(fā)票上買的東西，用于好幾個項目，這個怎么簽字？

徐阿富老師 解答

2018-11-08 16:12

你好，你不是說沒有領(lǐng)用手續(xù)嗎？有領(lǐng)用手續(xù)就在領(lǐng)用單上簽字，沒有領(lǐng)用手續(xù)就在購進(jìn)時簽字，混用的，列出混用清單在清單上簽字。好像有點過細(xì)了。

葉子 追問

2018-11-08 16:35

老師，可能我表達(dá)的不到位，沒有正規(guī)領(lǐng)用單，只有一個材料結(jié)轉(zhuǎn)清單，那就在這個清單上簽字就可以了吧，我們結(jié)轉(zhuǎn)清單是一個設(shè)備對應(yīng)一個清單，混用的分開了

徐阿富老師 解答

2018-11-08 16:37

你好，那也一樣，結(jié)轉(zhuǎn)單和領(lǐng)用單作用一樣的，只是稱呼不同而已。

葉子 追問

2018-11-08 16:38

好的，非常感謝老師，新手，問的有點啰嗦，請見諒！

徐阿富老師 解答

2018-11-08 16:39

沒關(guān)系，細(xì)小問題也可以自己摸索下，歡迎以后繼續(xù)提問，祝你工作順利，請為我五星評價，謝謝