妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 14:24

是軟件產(chǎn)品，對(duì)方還沒(méi)要開(kāi)票。

鄒老師 解答

2018-11-07 14:27

你好，這個(gè)軟件有對(duì)外銷售嗎

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 14:28

銷售的，不過(guò)相當(dāng)于定制，而不是像財(cái)務(wù)軟件那樣每家都一樣！

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 14:30

現(xiàn)在就是對(duì)方款給了一部分，但還沒(méi)要開(kāi)票，如果年底前還沒(méi)要開(kāi)，會(huì)不會(huì)稅務(wù)如果檢查，說(shuō)我們是偷稅啊？

鄒老師 解答

2018-11-07 14:32

你好，如果已經(jīng)提供了相應(yīng)服務(wù)，就相應(yīng)的轉(zhuǎn)為收入核算才是的

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 14:34

但現(xiàn)在票還沒(méi)開(kāi)，怎么做這個(gè)賬？

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 14:35

是不是一定要在年底把票開(kāi)了？還是怎么操作才不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

鄒老師 解答

2018-11-07 14:39

你好 借；銀行存款   貸；預(yù)收賬款
借；預(yù)收賬款   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
如果提供了服務(wù)沒(méi)有確認(rèn)收入，屬于逃稅

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 14:41

這樣做就是已經(jīng)算到收入里了，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-07 14:47

你好，是的，需要確認(rèn)為收入的

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:06

按這樣做了，即使明年再開(kāi)票，都可以，對(duì)嘛？

鄒老師 解答

2018-11-07 15:09

你好，明年再開(kāi)具發(fā)票就需要把無(wú)票收入沖銷

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:11

怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-11-07 15:18

你好，在增值稅申報(bào)表做收入沖銷，然后開(kāi)具發(fā)票做發(fā)票收入

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:27

是今年收到錢時(shí)按上面的分錄做憑證？申報(bào)表做無(wú)票收入！等開(kāi)票時(shí)申報(bào)表做無(wú)票沖減，收入增加！是這么個(gè)流程嘛？

鄒老師 解答

2018-11-07 15:33

你好，今年收錢做預(yù)收賬款，同時(shí)做無(wú)票收入申報(bào)，做無(wú)票收入分錄
開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候沖銷無(wú)票收入，按開(kāi)具發(fā)票做收入分錄，對(duì)當(dāng)月來(lái)說(shuō)是沒(méi)有影響的，因?yàn)橐徽回?fù)剛好抵消了

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:43

那是不收錢時(shí)時(shí)按上面得分錄做憑證，開(kāi)票時(shí)是借：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅金！貸：預(yù)收賬款

鄒老師 解答

2018-11-07 15:43

你好，開(kāi)具發(fā)票先做收入沖銷分錄，然后還需要做一筆收入分錄的

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:44

請(qǐng)老師把完整的寫個(gè)給我，我記下來(lái)

鄒老師 解答

2018-11-07 15:46

你好，沖銷收入分錄 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)   貸：預(yù)收賬款
開(kāi)具發(fā)票分錄 
借；預(yù)收賬款   貸； 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:50

這樣就是一個(gè)完整的過(guò)程了，是嘛？

鄒老師 解答

2018-11-07 15:51

你好，是的，是這樣的

妞*妞 追問(wèn)

2018-11-07 15:54

謝謝老師，回答的很詳細(xì)

鄒老師 解答

2018-11-07 15:55

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝