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送心意

彩麗老師

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,審計(jì)師

2018-11-06 14:46

你好,1、必須扣款后才能清卡成功(或者是不用扣款,增值稅已申報(bào)成功)。2、清卡后,增值稅申報(bào)表正常是不能申請(qǐng)撤回的(前提是增值稅已經(jīng)扣款),如果有錯(cuò)誤需要去稅局大廳修改;清卡后,增值稅申報(bào)表可以申請(qǐng)撤回(前提是當(dāng)期不交增值稅,也就是未扣款),然后重新申報(bào)。

大海 追問

2018-11-06 14:53

問題1,就是說如果本月銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額即不需要繳稅,那么就可以申報(bào)成功后直接清卡或清卡后再申請(qǐng)撤回再重新申報(bào)?問題2,如果本期需要扣款那么扣款后才能清卡或清卡后也不能再撤回,對(duì)嗎?

大海 追問

2018-11-06 14:53

問題3,無論是月報(bào)還是季報(bào),都是所有征期內(nèi)報(bào)表包括企業(yè)所得稅財(cái)務(wù)報(bào)表等都申報(bào)成功了才能清卡,對(duì)嗎?

彩麗老師 解答

2018-11-06 14:58

對(duì)的,你的第一個(gè)追問的說法是正確的。 
你的問題3不對(duì),稅控盤清卡只針對(duì)申報(bào)增值稅,跟所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表無關(guān)。

大海 追問

2018-11-06 15:00

一般納稅人,如果季度報(bào)時(shí)企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表沒有申報(bào),只要增值稅申報(bào)成功繳費(fèi)了就可以清卡,對(duì)嗎?

彩麗老師 解答

2018-11-06 15:05

是的,你的思路是正確的。

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你好,1、必須扣款后才能清卡成功(或者是不用扣款,增值稅已申報(bào)成功)。2、清卡后,增值稅申報(bào)表正常是不能申請(qǐng)撤回的(前提是增值稅已經(jīng)扣款),如果有錯(cuò)誤需要去稅局大廳修改;清卡后,增值稅申報(bào)表可以申請(qǐng)撤回(前提是當(dāng)期不交增值稅,也就是未扣款),然后重新申報(bào)。
2018-11-06 14:46:01
你好,1、是的,申報(bào)成功才能清卡,因?yàn)闆]申報(bào)稅局系統(tǒng)還有你開票的數(shù)據(jù),所以清不了。一定要申報(bào)成功才能清卡
2018-02-01 17:20:40
您好,一般是的。沒申報(bào)點(diǎn)了有的時(shí)候會(huì)鎖死稅盤
2019-03-11 11:02:53
要報(bào)完稅才能清卡
2016-08-02 13:35:04
這個(gè)不能作廢增值稅申報(bào)表了。
2019-09-04 17:54:02
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