會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 10:19

A公司自己銷售自己安裝的，收錢時(shí)做的收款單，如果是B幫他送裝的，A公司做的預(yù)收款單。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 10:19

A公司自己銷售自己安裝的，收錢時(shí)做的收款單，如果是B幫他送裝的，A公司做的預(yù)收款單。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 10:19

A公司自己銷售自己安裝的，收錢時(shí)做的收款單，如果是B幫他送裝的，A公司做的預(yù)收款單。

肖老師 解答

2018-11-03 10:20

你好！B公司應(yīng)該也做銷售分錄，相當(dāng)于賣給A公司，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 10:27

當(dāng)時(shí)他這個(gè)分錄是這樣做的 
因?yàn)锽是分公司，有很多費(fèi)用都是A在幫B付的 
這個(gè)空調(diào)好像沒有稅費(fèi) 
當(dāng)時(shí)核對(duì)兩店往來賬時(shí)，A調(diào) 預(yù)收賬款，B調(diào)應(yīng)付賬款 
這個(gè)我有點(diǎn)不理解，A是預(yù)收，B不是應(yīng)該調(diào)應(yīng)收嗎為什么是應(yīng)付呢？

肖老師 解答

2018-11-03 10:30

A與B要單獨(dú)核算，涉及貨物的用應(yīng)收應(yīng)付，涉及費(fèi)用的應(yīng)該用其他應(yīng)收或其他應(yīng)付。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 10:44

就是賣空調(diào)的兩個(gè)店

肖老師 解答

2018-11-03 11:00

兩個(gè)店是獨(dú)立核算的嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 11:39

是的

肖老師 解答

2018-11-03 11:59

那可以按上面說的處理

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-11-03 14:14

A是預(yù)收，B不是應(yīng)該調(diào)應(yīng)收嗎？為什么是應(yīng)付呢？

肖老師 解答

2018-11-03 14:22

B幫A送貨，相當(dāng)于A要給B錢，所以B記賬沖減應(yīng)收賬款，調(diào)整應(yīng)付賬款相當(dāng)于做過渡科目。