郭老師 解答

2018-11-02 13:30

你好，你是小規(guī)模嗎？增值稅不用計提的，不影響利潤

郭老師 解答

2018-11-02 13:57

你好，之前收入怎么確認的，應該借銀存貸主營業(yè)務收入應交稅費-應交增值稅100，繳納借應交稅費-應交增值稅100貸銀存

郭老師 解答

2018-11-02 13:58

你好，你的收入少確認了嗎？你看我上面寫的那個分錄

郭老師 解答

2018-11-02 14:15

你好，按69萬的確認收入，你是外賬直接記本年利潤不合理

郭老師 解答

2018-11-02 14:55

你好，之前做錯的需要紅沖，你增值稅收入要和利潤表的收入一致，之前多做了收入，貸主營業(yè)務收入負數貸應交稅費

郭老師 解答

2018-11-02 15:16

你好，之前怎么做的

郭老師 解答

2018-11-02 15:23

你好，你貸方應交稅費就是，支付不就是借應交稅費貸銀存

郭老師 解答

2018-11-02 15:27

你好，你的培訓收入怎么做的，不敢給你亂調，要不你的報表不平

郭老師 解答

2018-11-02 15:30

你好，你這個不就是收入做多了嗎？貸主營業(yè)務收入負數貸應交稅費做這個分錄

郭老師 解答

2018-11-02 16:03

你好，借銀存貸主營業(yè)務收入694968.9應交稅費-應交增值稅20849.07
借稅金及附加貸應交稅費-城建稅1410，教育附加403，地方教育605
應該是這么做的

原來的我 追問

2018-11-02 13:25

分錄少提了增值稅，實際已扣款，我現在?提，借本年利潤，貸應交稅金嗎

原來的我 追問

2018-11-02 13:53

小規(guī)模納稅人

原來的我 追問

2018-11-02 13:55

帳上應交稅金負數了，所以這月憑證分錄應該怎么做

原來的我 追問

2018-11-02 13:58

我提了一萬八，實際應該二萬三，所以銀行扣款跟據實際扣款，所以應交稅金貸方相差四千差額

原來的我 追問

2018-11-02 14:04

收入確認對的，還有一批收入是免稅的，所以當時沒算進去，小規(guī)模9萬以內免稅，所以我是賣資產的63萬合稅計提了3％的稅還有八萬多的沒有計提，全部算進去不含稅應該69萬多

原來的我 追問

2018-11-02 14:06

直接計入借本年利潤4千，貸應交稅金4千，這樣稅金平了

原來的我 追問

2018-11-02 14:08

我是固定資產清理提稅了，其余的沒提是這個問題

原來的我 追問

2018-11-02 14:29

現在問題交稅做帳只按照了63萬的稅計提，扣是按69萬的收入扣的

原來的我 追問

2018-11-02 15:14

老師小規(guī)模納稅人三個月的收入是69萬，收入是對的帳，稅金扣款也是對的，就是我提稅少提了。

原來的我 追問

2018-11-02 15:21

借收到款項，賣掉之前的教學用具，借銀行存款631294，貸固定資產清理24800，管理費用588299.18，貸應交稅金18193.82

原來的我 追問

2018-11-02 15:25

18194.82就提了賣資產的稅，還有84524元沒有交稅，合計含稅金額715818，84524是學生咨詢費，是培訓學校

原來的我 追問

2018-11-02 15:26

現在就是少提了84524這塊稅

原來的我 追問

2018-11-02 15:27

含稅收入715818，不含稅694968.9

原來的我 追問

2018-11-02 15:28

借銀行存款84524，貸主營業(yè)務收入

原來的我 追問

2018-11-02 16:00

我提稅是提了含稅x3％，稅務報表是不含稅收入694968.9計稅，增值稅20849.07，還有城建稅1410
地方教育費附加403，教育費附加共計扣款23267.07。這筆分錄我是借應交稅金23267.07貸銀行存款23267.07

原來的我 追問

2018-11-02 16:02

應交稅金貸方少提4328.25元

原來的我 追問

2018-11-02 16:05

謝謝老師