阿妹 追問

2018-11-01 17:08

是上個月的，我做了借財務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)，同時是籌建期哎

鄒老師 解答

2018-11-01 17:09

你好，籌建期，應(yīng)當(dāng)計入管理費(fèi)用——開辦費(fèi)核算才是的

阿妹 追問

2018-11-01 17:45

老師，所有憑證的摘要都必須填寫嗎？填寫有啥規(guī)定嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 17:47

你好，是的 
能簡明扼要的描述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)就可以了

阿妹 追問

2018-11-01 17:48

剛剛在網(wǎng)銀轉(zhuǎn)了一筆錢，怎么查不到明細(xì)，只有點(diǎn)實時余額才看到顯示說當(dāng)日支出多少，可我這筆賬已經(jīng)做了憑證了，沒關(guān)系吧？

鄒老師 解答

2018-11-01 17:50

你好，根據(jù)轉(zhuǎn)賬回執(zhí)做相應(yīng)分錄就是了

阿妹 追問

2018-11-01 18:00

剛轉(zhuǎn)的，回執(zhí)還沒打印，就是想問顯示有這筆轉(zhuǎn)賬可以做憑證嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 18:45

你好，是可以根據(jù)轉(zhuǎn)賬情況做分錄的

阿妹 追問

2018-11-01 20:05

老師，老板買的茶葉放在辦公室喝的，做什么分錄呢？

鄒老師 解答

2018-11-01 20:06

你好 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)      貸；銀行存款等科目

阿妹 追問

2018-11-01 20:12

為啥做兩個分錄？ 
管理費(fèi)用等科目？做開辦費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 20:15

你好，因為福利費(fèi)需要計提 
籌建期是計入管理費(fèi)用——開辦費(fèi)核算

阿妹 追問

2018-11-01 20:17

茶葉做福利費(fèi)？不可以做招待費(fèi)？ 
這個月做計提？下個月再記入費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-11-01 20:24

你好，如果是職工喝，計入福利費(fèi) 
如果是客戶來了喝，就計入業(yè)務(wù)招待費(fèi) 
福利費(fèi)是當(dāng)月發(fā)生，當(dāng)月計提，然后支付

阿妹 追問

2018-11-01 20:38

嗯額，還有老板買煙酒也是招待客戶的，也都記入管理費(fèi)用開辦費(fèi)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 20:44

你好，籌建期計入開辦費(fèi)核算 
如果是正常經(jīng)營期，計入業(yè)務(wù)招待費(fèi)核算

阿妹 追問

2018-11-01 20:46

還有餐費(fèi)，都是招待費(fèi)，可以和煙酒茶葉累計在一起做一個分錄嗎？ 
只要還沒有收入都記入開辦費(fèi)對嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 20:46

你好，餐費(fèi)，煙酒茶葉都是招待的可以一起做分錄 
在沒有取得收入之前，是計入開辦費(fèi)核算的

阿妹 追問

2018-11-01 20:50

累計到一起，一個分錄共計有2萬8的招待費(fèi)，正常做可以的吧？

鄒老師 解答

2018-11-01 20:56

你好，如果實際情況是這樣，是可以的

阿妹 追問

2018-11-01 21:09

老師，月底計提工資和社保，但和實發(fā)工資出入很大可以嗎？因為賬上金額不夠計提

鄒老師 解答

2018-11-01 21:14

你好，少計提了就需要補(bǔ)計提的

阿妹 追問

2018-11-01 21:15

必須要計提嗎？出入大之后還要補(bǔ)計提，這個月能不能不計提呢？

鄒老師 解答

2018-11-01 21:17

你好，工資社保是需要計提的 
少計提了就補(bǔ)計提，多計提了就沖銷多計提的

阿妹 追問

2018-11-01 21:33

老師，月末的計提具體怎么做分錄呢？計提是應(yīng)發(fā)還是實發(fā)？ 
發(fā)放時具體又是怎么做分錄呢？ 
如果少計提，什么時候補(bǔ)計提？又怎么補(bǔ)計提呢？ 
麻煩老師詳細(xì)些

鄒老師 解答

2018-11-01 21:35

你好 
計提  借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-工資   計提是應(yīng)付金額 
發(fā)放  借；應(yīng)付職工薪酬-工資    貸；銀行存款等科目   
少計提就補(bǔ)計提  ，分錄是  借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-工資 
多計提就沖銷，分錄是 借；應(yīng)付職工薪酬-工資  貸；管理費(fèi)用等科目