四毛呀 追問

2018-11-01 16:16

購入時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額是全額抵扣嗎？領(lǐng)用時(shí)也不用轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 16:17

你好，用于不動產(chǎn)建造，進(jìn)項(xiàng)當(dāng)年抵扣60%，第二年抵扣40%
不需要轉(zhuǎn)出的

四毛呀 追問

2018-11-01 21:51

購入時(shí)增值稅就分成60%和40%嗎？

鄒老師 解答

2018-11-01 21:52

你好，是的，是這樣處理

四毛呀 追問

2018-11-01 21:55

領(lǐng)用用于不動產(chǎn)建造進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理呢

鄒老師 解答

2018-11-01 21:56

你好，領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品用于不動產(chǎn)建造？

四毛呀 追問

2018-11-01 22:09

購買工程物資的進(jìn)項(xiàng)稅

四毛呀 追問

2018-11-01 22:10

以及領(lǐng)用工程物資用于不動產(chǎn)建造的進(jìn)項(xiàng)稅

鄒老師 解答

2018-11-02 08:13

你好
購進(jìn) 借；工程物資   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  應(yīng)交稅費(fèi)（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；銀行存款等科目
領(lǐng)用  借；在建工程  貸；工程物資

四毛呀 追問

2018-11-02 12:46

我對這兩種處理方式都不是很確定，因?yàn)橛械牡胤劫徣霑r(shí)寫的是全額抵扣，領(lǐng)用時(shí)部分抵扣，答案不太統(tǒng)一[捂臉]<br>

鄒老師 解答

2018-11-02 12:54

你好，購進(jìn)第一年抵扣60%，第二年抵扣40%的進(jìn)項(xiàng)稅額
領(lǐng)用就沒有抵扣  的問題了

四毛呀 追問

2018-11-02 20:56

傭金的退回為什么要做預(yù)付賬款的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)啊

鄒老師 解答

2018-11-02 20:59

你好，你之前支付傭金所做分錄是？