老師 我想問下 之前我們預(yù)付了一筆定金用于購買辦公室的裝修材料石材的，但是后來應(yīng)該不能開發(fā)票，就找了電費的發(fā)票來替代，那支付的那筆定金，我應(yīng)該怎么入賬？預(yù)付賬款-電費？還是裝修費？

答： 你好，支付的定金 借；其他應(yīng)收款 貸；銀行存款等科目

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務(wù)報銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師你好，之前裝修工人給我們公司裝修并且在他店里買了一些水電耗材，然后包括他的工資還有材料款還有當時產(chǎn)生的電費他一起付的，我們出納給他付款的時候備注了代付水電費，但是他開票來是水電耗材，這個我應(yīng)該怎么做賬

答： 在這種情況下，首先要明確的是，給裝修工人付款的金額歸類在什么，應(yīng)該是水電費還是裝修材料費用？如果是水電費，可以考慮在公司出納的時候申請個性化的報表或者收據(jù)，將水電費和裝修費分開記錄，做到收支一一對應(yīng)。同時，還需要把裝修工人開具的水電耗材發(fā)票，準確的記錄到企業(yè)賬戶中，以備后續(xù)分析和查驗。