鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:09

是的，企業(yè)所得稅。

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:09

還有老師，我想問一下那報國稅的增值稅是按什么填列來報的呢？

鄒老師 解答

2018-10-24 20:11

你好，企業(yè)所得稅根據利潤表的本年累計收入，成本，利潤總額填寫申報 
增值稅根據季度收入申報的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:12

增值稅的話是不是就是按七月到九月的收入來報？這個手術是不是也就是利潤表。里面的主營業(yè)務收入。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:13

你好，是的 
你是指增值稅申報表的收入與利潤表是收入一致的意思？

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:15

是的，因為沒有報過稅，不知道怎么報。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:15

你好，是的，二者在收入方面是一致的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:16

是按那個金額填列嗎？還是要在扣除稅率？

鄒老師 解答

2018-10-24 20:17

你好，是按收入填寫，因為這個收入已經是不含增值稅的收入了，就不需要在扣除稅額的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:19

那老師企業(yè)所得稅就按利潤表填，不用看資產負債表對嗎？

鄒老師 解答

2018-10-24 20:19

你好，是的，企業(yè)所得稅申報只需要利潤表數據，不需要看資產負債表的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:21

是不是就是填利潤表的

鄒老師 解答

2018-10-24 20:22

你好，填寫利潤表的本年累計收入，成本，利潤總額數據到所得稅申報表的收入，成本，利潤總額欄次

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:22

下面還有很多那種什么不增稅收入那些需要填嗎？還是只填這三項就可以了。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:25

你好，你單位有不征收收入嗎？ 
有就需要填寫，沒有就不需要填寫的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:29

老師填完這幾項我要申報的時候彈出一個之前所屬期預繳申報表已報送過A201020表。請?zhí)顚懘藞蟊?。并點擊確定。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:30

你好，你單位符合小型微利企業(yè)需要減免稅款嗎？

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:32

我也是剛接手，沒有人帶，所以說不會弄。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:33

你好，如果符合小型微利企業(yè)條件，把減免的企業(yè)所得稅計入減免明細表的小型微利企業(yè)減免所得金額欄次

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:39

哪些是屬于可以減免的企業(yè)所得稅。

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:39

金稅盤的服務年費280，屬于嗎？是不是填這個？

鄒老師 解答

2018-10-24 20:41

你好，金稅盤的服務年費280，這個是抵扣增值稅，而未付減免企業(yè)所得稅的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:42

意思是說付了的話，就是抵扣增值稅。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:42

你好，金稅盤的服務年費280可以全額抵扣增值稅

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:43

我這是民辦學校，是符合小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅的。我想知道這個減免的稅額。是從哪里得來？

鄒老師 解答

2018-10-24 20:44

你好，是利潤總額*15%計算而來的

鳳血紫悠 追問

2018-10-24 20:45

我這里都是虧損是負數的利潤總額，那是不是這個就不用填了。

鄒老師 解答

2018-10-24 20:49

你好，利潤總額是負數，就不需要填寫 符合小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅欄次的