老師,請問我們小規(guī)模納稅人出口免稅,收到出口貨款19萬,不開發(fā)票,如何記賬?如何報所得稅?
小※星*star~
于2018-10-21 17:14 發(fā)布 ??1050次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2018-10-21 17:39
你好 借;銀行存款 貸;主營業(yè)務(wù)收入 19萬
所得稅根據(jù)你單位的收入,成本,利潤總額情況填寫申報
相關(guān)問題討論

你好 借;銀行存款 貸;主營業(yè)務(wù)收入 19萬
所得稅根據(jù)你單位的收入,成本,利潤總額情況填寫申報
2018-10-21 17:39:05

你好,收入是按19萬確認(rèn)的
2018-10-21 17:38:45

出口貨物需要開具零稅率的銷售發(fā)票。
收款時的分錄是
借:其他貨幣資金——信用證
貸:主營業(yè)務(wù)收入
沒有銷項稅額
2018-09-20 17:54:31

你好
借;銀行存款 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
2019-01-06 13:00:20

一、攜帶U盤到稅務(wù)局拷貝申報軟件,下載代碼庫
二、每月15號之前申報,前提是你已經(jīng)在網(wǎng)上申報小規(guī)模增值稅納稅申報才可以做出口免稅申報。
三、當(dāng)月出口的,需要提交報關(guān)單復(fù)印件,發(fā)票原件 還有當(dāng)月小規(guī)模增值稅納稅申報表 財務(wù)報表 以及單獨的出口銷售收入明細(xì)賬。
四、已經(jīng)核銷掉的 需要提供報關(guān)單 核銷單 結(jié)匯稅單 發(fā)票 合同原件
五、具體怎么申報找到你當(dāng)?shù)毓艹隹诓块T,他們會教你怎么錄入。
對了 不要忘記全程還要帶U盤
2019-09-18 20:29:41
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
小※星*star~ 追問
2018-10-21 17:47
鄒老師 解答
2018-10-21 17:49
小※星*star~ 追問
2018-10-21 17:50
鄒老師 解答
2018-10-21 17:51