清清 追問(wèn)

2018-10-17 09:41

收到團(tuán)款10000元，要付給地接社的成本是9000元，完整的分錄要怎么做啊，公司是小規(guī)模納稅人 
差額征稅

答疑-李老師 解答

2018-10-17 09:45

借銀行  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-銷售
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸銀行

清清 追問(wèn)

2018-10-17 12:11

那差額征稅的話  應(yīng)交稅費(fèi)余額怎么算

答疑-李老師 解答

2018-10-17 12:20

收入-成本）*稅率

清清 追問(wèn)

2018-10-17 12:29

借  銀行存款 10000 
貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   9700
應(yīng)交稅費(fèi)300
借   主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  9000 
貸   銀行存款      9000
差額征稅的稅額 （9700-9000）*3%=210   是這樣嗎

答疑-李老師 解答

2018-10-17 13:01

是的哦！  祝您生活愉快

清清 追問(wèn)

2018-10-17 13:11

那應(yīng)交稅金的那個(gè)300要怎么處理

答疑-李老師 解答

2018-10-17 13:12

借應(yīng)交稅費(fèi)-已交稅金 貸銀行