筱曉熙 追問

2018-10-15 14:56

我都核對了，并無漏記

袁老師 解答

2018-10-15 15:00

那看看期初數(shù)一致不一致吧

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:03

老師，會不會跟公司發(fā)工資與交個(gè)稅隔月的原因？

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:06

我確實(shí)核了所有收支，也查了期初余額都是一致的

袁老師 解答

2018-10-15 15:14

是的，有可能是這個(gè)原因，你查查差額，核對一下吧

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:25

這是工資發(fā)放分錄，您看這樣對吧？

袁老師 解答

2018-10-15 15:31

是的，這樣是對的了

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:36

我有計(jì)提工資里的績效部分，但沒有支出，要留待年底支出。這部分沒問題吧？同時(shí)我購買的一個(gè)網(wǎng)站企業(yè)郵箱分錄到無形資產(chǎn)里的，這部分需要攤銷嗎？軟件總額含稅3631.2，我們是小規(guī)模納稅人

袁老師 解答

2018-10-15 15:39

這個(gè)計(jì)入應(yīng)付職工薪酬貸方即可，需要攤銷的

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:43

我上月計(jì)提了績效，這個(gè)月也沒有做績效工資的分錄，因?yàn)椴⑽粗Ц?。按您剛說的我需要在發(fā)放上月工資的時(shí)候做績效工資分錄？如果需要應(yīng)該如何做？

袁老師 解答

2018-10-15 15:46

借：管理費(fèi)用--工資，貸：應(yīng)付職工薪酬；發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬貸：銀行存款即可

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:50

因?yàn)楣举~戶流水是六月發(fā)的四月和五月工資，我在三月份計(jì)提了四月份的工資，四月計(jì)提五月工資，五月計(jì)提六月工資。這個(gè)流程是對的吧？

袁老師 解答

2018-10-15 15:51

是的，不過一般當(dāng)月計(jì)提和發(fā)放當(dāng)月工資的

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:51

我在計(jì)提工資時(shí)就是按您剛說的借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付工資，次月支付的時(shí)候借應(yīng)付工資貸銀存。

袁老師 解答

2018-10-15 15:52

是的，這個(gè)分錄是對的

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:52

我想要知道計(jì)提是否只需上月計(jì)提即可，發(fā)放工資月無須對計(jì)提做分錄？計(jì)提部分要支出時(shí)再分錄即可

袁老師 解答

2018-10-15 15:53

最好計(jì)提發(fā)放同時(shí)做吧

筱曉熙 追問

2018-10-15 15:54

我們公司是當(dāng)月發(fā)放上月工資

袁老師 解答

2018-10-15 15:58

那可以這樣的了呢

筱曉熙 追問

2018-10-15 16:01

老師，我現(xiàn)在特別郁悶的是我結(jié)合銀行流水做的賬，可是結(jié)帳金額與銀行余額不一致，我核算了每一筆并無出入，不知道這個(gè)問題究竟是出在哪里了。像這種情況我怎么辦？因?yàn)閺牡谝粋€(gè)月出現(xiàn)錯(cuò)誤開始后面每個(gè)月都出錯(cuò)了。而這個(gè)月二十四號我還要季度報(bào)稅，真的很著急啊。

袁老師 解答

2018-10-15 16:02

這個(gè)一筆一筆對吧，如果每筆都對，期初數(shù)也對，不可能不一樣的了

筱曉熙 追問

2018-10-15 16:26

老師，小規(guī)模納稅企業(yè)支付了一筆專利代理費(fèi)，是借款。公司支付給代理公司，沒有發(fā)票只有銀行支付的轉(zhuǎn)賬回單。像這種情況怎么做分錄？我做的是借其他應(yīng)收款代理費(fèi)貸銀存。我查了之所以結(jié)帳與銀行金額不符是出在這筆費(fèi)用的分錄上面。不知道如何做正確，請老師指導(dǎo)

袁老師 解答

2018-10-15 16:28

這個(gè)如果銀行帳你做了，銀行回單也轉(zhuǎn)出去了，應(yīng)該是一致的了，你看這個(gè)錢付出去了沒有

筱曉熙 追問

2018-10-15 16:32

可結(jié)帳金額與銀行流水上顯示的金額相差就是這筆專利代理費(fèi)。這結(jié)帳金額里這筆專利代理費(fèi)是累計(jì)在了資產(chǎn)下的借方金額里。

袁老師 解答

2018-10-15 16:46

這個(gè)你看這筆憑證審核了沒有，進(jìn)入銀行明細(xì)賬了沒有

筱曉熙 追問

2018-10-15 16:47

我用的用友T+財(cái)務(wù)軟件，我是每筆憑證都記賬審核后才結(jié)賬的

袁老師 解答

2018-10-15 16:50

那如果銀行帳有這筆，銀行對賬單上有沒有這筆啊
、、