四季 追問

2018-10-15 10:21

老師   當時入收入的時候也做少了   現(xiàn)在正常做嗎

鄒老師 解答

2018-10-15 10:28

你好，補做收入分錄，但是需要通過以前年度損益調整科目核算

四季 追問

2018-10-15 10:29

具體咋寫？

鄒老師 解答

2018-10-15 10:38

你好  借；相關科目  貸；以前年度損益調整 —主營業(yè)務收入   應交稅費

四季 追問

2018-10-15 11:11

補做收入分錄以后  就做這個：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅  應交教育費附加等 應交主營業(yè)務稅金及附加 貸：銀行存款  是這樣嗎？那滯納金怎么做

鄒老師 解答

2018-10-15 11:13

你好，借方增值稅計入未交增值稅明細 
滯納金計入營業(yè)外支出