若蘭 追問

2018-10-11 16:51

是的，我原來也是這么做的，但是我們內(nèi)部審核我賬的同事說做的不對。明天我再跟B單位的會計聯(lián)系溝通一下吧

文文老師 解答

2018-10-11 16:53

好的，聽聽他的理由與賬務(wù)處理方式再一起探討

若蘭 追問

2018-10-11 16:55

嗯嗯

若蘭 追問

2018-10-12 08:42

三方協(xié)議我寫錯了，是B單位代我們付了這筆工程款，我做的調(diào)整分錄就是：借：其他應(yīng)收款-B  貸：應(yīng)付賬款-A，我同事說這樣不對，但是我覺得應(yīng)該是這樣調(diào)的呀

文文老師 解答

2018-10-12 10:37

借：應(yīng)付賬款（A公司） 
 貸：銀行存款 
B單位代付，不應(yīng)該是這筆分錄，都沒有銀行存款出去。 
現(xiàn)在的結(jié)果是：B單位已代付給A，我單位不欠A單位貨款；對B單位應(yīng)償還代付部分，形成債務(wù)。是這樣嗎

若蘭 追問

2018-10-12 10:42

銀行存款不能動，因為我們已經(jīng)將銀行存款付給B單位了，我一早來就跟B單位的同事溝通了，她說下午答復(fù)我

文文老師 解答

2018-10-12 11:00

應(yīng)該是這樣：B單位代付時  借：應(yīng)付賬款-A 貸：其他應(yīng)收款-B 
我公司付款給B單位，借：其他應(yīng)收款-B 貸：銀行存款  
這樣一來，調(diào)整分錄就是對B單位的一借一貸了。

若蘭 追問

2018-10-12 15:02

是的，應(yīng)該是這樣的，我原來的調(diào)整分錄做的是對的。第一次做分錄時，我沒有注意到款項是付給B公司的，跟B公司的同事對過賬了，現(xiàn)在清楚 了，非常感謝老師

文文老師 解答

2018-10-12 15:14

不用謝，有幫到你就好