Silent·· 追問

2018-10-13 08:23

老師 您好 企業(yè)職工親戚死亡 發(fā)放福利費(fèi) 要怎么做分錄

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 09:11

您好，發(fā)放時(shí)，借，應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，貸，現(xiàn)金或者銀行存款，計(jì)提時(shí)，借，管理費(fèi)用-福利費(fèi)等科目，貸，應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)。

Silent·· 追問

2018-10-13 11:07

老師 必須要做這個(gè)步驟嗎？先當(dāng)月計(jì)提 再當(dāng)月發(fā)放

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 11:34

您好，不必須的，可以，借，管理費(fèi)用-福利費(fèi)等科目，貸，現(xiàn)金或者銀行存款。

Silent·· 追問

2018-10-13 21:17

老師 當(dāng)月銷售的產(chǎn)品 當(dāng)月沒收到貨款 計(jì)入應(yīng)收賬款  稅費(fèi)是當(dāng)月就要交嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:19

您好，稅費(fèi)是當(dāng)月應(yīng)該交的。

Silent·· 追問

2018-10-13 21:28

老師 我們公司是小規(guī)模納稅人  比如甲公司領(lǐng)用（購買）本公司產(chǎn)品  暫時(shí)成本10領(lǐng)用（購買）  因?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)還不確定售價(jià)是多少  借 應(yīng)收賬款-甲 10 貸 主營業(yè)務(wù)收入9.7 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.3 這樣做的分錄是對嗎  那需要當(dāng)月就要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:29

您好，如果是這樣的話，沒確定售價(jià)呢，不需要做收入和稅費(fèi)的。直接按成本價(jià)做發(fā)出商品處理即可。

Silent·· 追問

2018-10-13 21:32

分錄分別怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:35

您好，確定的臨時(shí)價(jià)格不用管了，直接按成本價(jià)，借：發(fā)出商品，貸：庫存商品。

Silent·· 追問

2018-10-13 21:36

等到確定售價(jià)時(shí)候 結(jié)轉(zhuǎn)成本 是借主營業(yè)務(wù)成本 貸發(fā)出商品嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:38

您好，對的，您理解很正確。