渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:16

沒(méi)

江老師 解答

2018-10-11 15:19

8月份的貸方余額是54000元，9月份貸方余額是80000元，如果沒(méi)有預(yù)收賬款減少的話，肯定是收到了預(yù)收賬款26000元（80000-54000），不然數(shù)據(jù)你算不團(tuán)圓，算不對(duì)。

江老師 解答

2018-10-11 15:19

8月份的貸方余額是54000元，9月份貸方余額是80000元，如果沒(méi)有預(yù)收賬款減少的話，肯定是收到了預(yù)收賬款26000元（80000-54000），不然數(shù)據(jù)你算不團(tuán)圓，算不對(duì)。

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:25

預(yù)收有減

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:26

這是明細(xì)，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借預(yù)收117999.2為什么沒(méi)結(jié)平？老師

江老師 解答

2018-10-11 15:27

你們是否辦理了差額征稅？如果沒(méi)有按80000元確認(rèn)收入。

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:28

這是明細(xì)，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借預(yù)收117999.2，看總賬時(shí)，這個(gè)預(yù)收貸方還有余額還剩54000

江老師 解答

2018-10-11 15:30

這個(gè)余額是貸方63999.2元，怎么會(huì)做117999.2元的收入？如果做收入117999.2元，應(yīng)該是借方余額54000元。是還需要收54000元嗎？

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:32

老師 
怎么同一筆往來(lái)總賬和明細(xì)賬沒(méi)一樣？

江老師 解答

2018-10-11 15:33

這個(gè)肯定是還沒(méi)有記賬，記賬后的憑證，會(huì)有總賬明細(xì)賬中同時(shí)反映出來(lái)

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:34

總賬余額是117999.2老師

江老師 解答

2018-10-11 15:35

肯定還有一戶預(yù)收賬款，就是預(yù)收賬款至少是兩個(gè)明細(xì)賬賬戶

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:51

還是不懂，老師

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:53

沒(méi)有兩戶 
只是8`9月分別有發(fā)生

江老師 解答

2018-10-11 15:53

你看這個(gè)科目，預(yù)收賬款——A賬戶期初余額是0，但你的總賬的期初余額是54000元，因此總賬（預(yù)收賬款）與明細(xì)賬是一樣的。因此你肯定還存在預(yù)收賬款——B明細(xì)賬

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 15:56

這個(gè)怎么辦？老師

江老師 解答

2018-10-11 15:58

直接看你的預(yù)收賬款明細(xì)賬

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 16:00

怎么才能結(jié)平？

江老師 解答

2018-10-11 16:08

借：預(yù)收賬款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的銷售成本

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 16:17

分錄我全對(duì)，數(shù)據(jù)不對(duì) 
老師 
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借預(yù)收117999.2 
之后一看總賬，預(yù)收借方余額54000，結(jié)不平

江老師 解答

2018-10-11 16:30

預(yù)收賬款另外一個(gè)明細(xì)賬就是54000元。

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 16:32

怎么做才能平？老

江老師 解答

2018-10-11 16:32

借：預(yù)收賬款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

渡口 追問(wèn)

2018-10-11 16:33

怎么會(huì)有兩個(gè)明細(xì)，是同一筆賬 
老師 
我是哪里操作失誤造成的？

江老師 解答

2018-10-11 16:34

這個(gè)就不知道呢，預(yù)收賬款總賬與明細(xì)賬的數(shù)據(jù)應(yīng)該是一致的，如果不一致，你就只有請(qǐng)軟件公司解決了。